Odliczenie planu Rhode Island 529 dla rezydentów RI

Zasady ubiegania się o odliczenie podatku dochodowego w wysokości 500 USD w celu sfinansowania planu RI 529

Rodziny planujące złożyć plan oszczędzania na studia często patrzą na 529 Planów, które oferują korzystny podatkowo sposób na zaoszczędzenie pieniędzy, jako potencjalną opcję. Jeśli przez ten pojazd zostanie zaoszczędzona wystarczająca ilość pieniędzy, mniejszy nacisk zostanie przyznany na czas przyjmowania wniosków o przyznanie pomocy finansowej lub poszukiwanie stypendiów. Inwestycje dokonywane na tych rachunkach mogą rosnąć bez federalnych i państwowych podatków dochodowych.

Ponadto, wszystkie wypłaty wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Około 35 stanów zrzeka się również podatków państwowych od wypłat, a także oferuje inne zachęty. Inne korzyści z 529 planów to:

• Właściciel konta zachowuje kontrolę nad aktywami w ramach programu niezależnie od wieku beneficjenta.
• Większość planów ma bardzo niskie minimalne miesięczne limity składkowe.
• Beneficjent może zostać w dowolnym momencie zmieniony na innego członka rodziny beneficjenta.
• Pieniądze można wykorzystywać w praktycznie każdej akredytowanej uczelni w kraju i można z nich korzystać za różne wydatki uczelni, w tym za naukę, pokój, wyżywienie, książki, opłaty, materiały i wymagany sprzęt.
• Aktywa w ramach 529 planów są chronione przed bankructwem.
• Właściciele kont mogą składać jednorazową sumę w wysokości do 70 000 USD na beneficjenta lub 140 000 USD w przypadku zbiorowego złożenia wniosku o ślub i uniknięcia naliczania podatku od darowizn w tej kwocie, wybierając w ciągu jednego roku pięć lat rocznego zwolnienia z podatku od darowizn.

Wcześniej, o których mowa CollegeBoundfund, Rhode Island oferuje teraz dwie opcje 529 planów oszczędnościowych College pod inną nazwą. Oba plany są zarządzane przez Ascensus College Savings, który zastąpił AllianceBernstein jako menedżera programu w 2016 r. Wzmocniony plan oszczędzania 529 uczelni oferuje niższe opłaty, szerszy wachlarz opcji inwestycyjnych i lepszą obsługę klienta dla ponad 18 000 użytkowników Rhode Islanders z kontem CollegeBound.

• CollegeBound529 : Jest to plan sprzedany przez doradcę, który obejmuje fundusze inwestycyjne Invesco i fundusze ETF.
• CollegeBound Saver : Jest to plan sprzedaży bezpośredniej, który obejmuje fundusze od Invesco, Vanguard i BlackRock.

Składki na plan Rhode Island 529 w wysokości do 500 USD rocznie przez osobę fizyczną i do 1000 USD rocznie dla wspólnie składających wnioski małżonków podlegają odliczeniu w obliczeniach dochodu podlegającego opodatkowaniu w Rhode Island, z nieograniczonym przeniesieniem nadwyżki składek. Oznacza to, że jeśli para Rhode Island występująca o wspólny zwrot wnosi więcej niż 1000 USD w imieniu uprawnionych beneficjentów lub dzieci, mogą oni jedynie odliczyć maksymalnie 1000 USD na swoim zeznaniu podatkowym w danym roku podatkowym. Kwoty te mogą jednak zostać przeniesione i wykorzystane w kolejnych latach podatkowych, jeżeli para nie osiągnie maksymalnej kwoty. Termin nadsyłania zgłoszeń upływa 31 grudnia. Jeśli chodzi o ustalanie kwalifikowalności pomocy finansowej, Rhode Island wyklucza wartość tych rachunków dla państwowych celów pomocy finansowej. Wykwalifikowane dystrybucje są zwolnione.

Mieszkańcy Rhode Island próbujący zdecydować, czy skorzystać z planu RI 529, w porównaniu do planu Sekcji 529 innego państwa, muszą wziąć pod uwagę potencjalne oszczędności podatkowe wynikające z ich planu wewnętrznego.

Biorąc pod uwagę, że najwyższa stawka podatku dochodowego w Rhode Island wynosi 5,99%, każde odliczenie w wysokości 500 USD może uratować podatnika do 29,95 USD w czasie podatkowym. Rhode Island nie oferuje obecnie odliczeń podatkowych rezydentom, którzy zasilają plany pozaplanowe lub inne rodzaje kont oszczędnościowych w szkołach, takich jak konto oszczędnościowe Coverdell (ESA) lub konto powiernicze UTMA.

Od momentu złożenia zeznania podatkowego RI z 2015 r. Będziesz musiał złożyć Harmonogram M , Zmiany RI w Federal AGI, aby ubiegać się o ulgę podatkową. Przejdź do linii 2g - Program oszczędzania czesnego (sekcja 529 kont). Zgodnie z instrukcją, "modyfikacja zmniejszająca federalny skorygowany dochód brutto może być wnioskiem o wszelkie składki na konto Rhode Island w ramach programu oszczędzania. Maksymalna modyfikacja nie może przekroczyć 500 USD, 1000 USD w przypadku wspólnego zwrotu. "Całkowite modyfikacje netto z tego formularza są następnie przekazywane do RI-1040 lub RI-1040NR.

Odliczenie podatkowe w planie Rhode Island 529 to korekta dochodu "powyżej linii", co oznacza, że ​​rezydenci mogą ubiegać się o zwrot podatku, nawet jeśli nie wyszczególniają swoich innych odliczeń (wybierając standardowe odliczenie).