Jak ustalić, jaki rodzaj charytatywnego dawania jest dla ciebie najlepszy
Koniec roku szybko się zbliża, a gdy myślisz o sprawdzeniu wszystkich tych przedmiotów na liście rzeczy do zrobienia, możesz również zastanowić się, jak możesz coś zmienić w tej specjalnej porze roku. Darowizna na cele charytatywne to jeden ze sposobów, w jaki wiele osób decyduje się wspierać konkretną sprawę lub organizację bliską ich sercu. Z finansowego punktu widzenia dobroczynne dawanie może być ważną częścią twojego majątku, podatków i planowania finansowego.
W rzeczywistości dwadzieścia sześć procent podatników wyszczególnia datki na cele charytatywne od zeznania podatkowego.
W zależności od rodzaju posiadłości, kwoty, którą chcesz przekazać, i sposobu, w jaki chcesz ją wydać, możesz stwierdzić, że nie jesteś pewien, jaki rodzaj charytatywnego dawania może najlepiej służyć tobie i Twoim filantropijnym celom. Jest kilka różnych sposobów, które możesz dać, każdy z własnymi zaletami i wadami, w zależności od tego, czego szukasz.
Dawca Doradzał funduszom. Fundusz z darowiznami jest rodzajem charytatywnej darowizny, w której przekazujesz niezwracalną kwotę, w gotówce lub papierach wartościowych, wybranej organizacji non-profit. Ten rodzaj dawania stanowi ponad 3 procent wszystkich darów charytatywnych w Stanach Zjednoczonych. Zaletą tego rodzaju dawania jest to, że jeśli czujesz się bardzo blisko przyczyny lub organizacji i chcesz być zaangażowany w sposób, w jaki wykorzystywane są fundusze, które dajesz, jesteś w stanie skierować administratora funduszu, do którego należy przypuszczać, że uważasz, że należy .
Natychmiast otrzymasz także maksymalną ulgę podatkową od urzędu skarbowego za wkład, a możesz ustawić środki, aby kontynuować nawet po śmierci.
Nieruchomość. Jeśli masz nieruchomość, której już nie używasz i musiałbyś zapłacić duży podatek, jeśli sprzedałeś nieruchomość, może się okazać, że przekazanie tej nieruchomości na cele charytatywne jest dobrym rozwiązaniem.
Jeśli nadal mieszkasz w nieruchomości, którą chciałbyś rozdać, możesz ją ustawić, aby stała się dobroczynną datą, po tym, jak twój majątek zostanie przeniesiony po twojej śmierci. W tym momencie wartość domu zostanie odebrana z twojego majątku, obniżając twoje podatki od nieruchomości. Możesz również znaleźć wielką ulgę podatkową, przekazując darowiznę na nieruchomości. W niektórych przypadkach możesz mieć prawo do odliczenia podatku równego wartości rynkowej nieruchomości.
Gotówka. Prezent gotówkowy to najprostsza forma charytatywnego dawania. Odliczenie podatkowe jest równe kwocie przekazanej darowizny, pomniejszonej o wartość wszelkich towarów lub usług otrzymanych w zamian. Na przykład członkostwo w organizacjach non-profit, takich jak zoo lub inna organizacja, uważa się za prezenty gotówkowe. Tytuły, certyfikaty lub akcje nie są przekazywane w formie darowizny pieniężnej. Zaletą oferowania gotówki jest to, że jest to niezwykle proste i nie ma żadnych mylących ulg podatkowych ani korzyści.
Dyby. Jednym z najbardziej efektywnych podatkowo sposobów dawania jest wnoszenie papierów wartościowych o długoterminowej wycenie, takich jak akcje. W ten sposób darowizny są dwie ogromne. Po pierwsze, ponieważ nie sprzedajesz swoich zapasów, nie ma żadnych podatków od zysków kapitałowych, a im większa wartość papierów wartościowych, tym większe będą oszczędności podatkowe.
Drugą zaletą jest to, że dowolne z Twoich zapasów zakupionych ponad rok temu, których aktualna wartość jest wyższa niż pierwotny koszt, może zostać przekazane i stać się uprawnionym do odliczenia podatku równego pełnej wartości rynkowej akcji, do 30 procent skorygowanego dochodu brutto.
Dobroczynne trusty. Istnieją dwa typy trustów charytatywnych, które mogą być zainteresowane udziałem w twoim planie finansowym - charytatywnym zaufaniu wiodącym (CLT) i funduszu ufności (CRT).
- CLT. Jest to zaufanie, które ustanawiasz, przenosząc aktywa do funduszu powierniczego i przekazując strumień dochodów z aktywów organizacji charytatywnej każdego roku. Pieniądze pozostawione w funduszu powierniczym na koniec okresu, który udało ci się przekazać, mogą zostać wypłacone innym beneficjentom lub przetrzymywane w funduszu powierniczym. Odliczenie podatku od darowizny jest natychmiastowe i opiera się na wartości strumienia dochodów na cele charytatywne. Nie tylko jest to świetne do przekazywania bogactwa swoim spadkobiercom, ale także zapewnia stały przepływ gotówki do wybranej przez ciebie organizacji charytatywnej. Jedyną wadą jest to, że wymaga corocznego zarządzania administracyjnego.
- CRT. CRT jest podobny do CLT, z jedną dużą różnicą. W CRT, beneficjenci i darczyńcy są opłacani jako pierwsi, otrzymując swój strumień dochodów przed organizacją charytatywną. Jest to jednak korzystne, ponieważ daje Tobie i Twoim beneficjentom dochód i dywersyfikuje inwestycje. Jest to idealne rozwiązanie dla osób z wysoko cenionymi inwestycjami, które chcą generować dochód, ale nadal zapewniają stały przepływ gotówki na cele charytatywne. Podobnie jak CLT, jedyną wadą jest coroczna administracja trustu.
Przekazywanie aktywów na cele charytatywne. Główną zaletą oddawania aktywów na cele charytatywne, takich jak konta emerytalne i polisy na życie, jest to, że oprócz wszelkich odliczeń od podatku dochodowego, Twój majątek nie będzie musiał uznawać tego utalentowanego dochodu, który może dać ci przerwę na posiadłości podatek. Wiele osób decyduje się również na korzystanie z aktywów, które normalnie mają obowiązek podatku dochodowego, pozostawiając podatnikom odroczone rachunki w ich posiadaniu dla beneficjentów, dając im ładne dziedzictwo, które nie będzie opodatkowane. Możesz również mieć aktywa materialne, które chcesz przekazać na cele charytatywne. Te przedmioty, takie jak sztuka i biżuteria, mogą uprawniać do potrącenia podatku równego wartości przekazanych środków. Jeśli Twój majątek jest związany z działalnością charytatywną, na przykład ze sztuką w muzeum, prawdopodobnie otrzymasz wyższą ulgę podatkową niż podarowanie czegoś, co nie ma bezpośredniego związku z celem lub misją organizacji.
Połączony fundusz dochodowy . Jeśli chcesz generować dochód, ale chcesz dawać mniejsze kwoty na cele charytatywne, najlepszym rozwiązaniem może być wspólny fundusz dochodowy. Możesz "łączyć" różne papiery wartościowe i / lub łączyć je z gotówką, aby stworzyć większą ilość pieniędzy na dystrybucję na cele charytatywne. Pieniądze są wypłacane Tobie i innym beneficjentom, którzy połączyli aktywa z funduszem. W chwili śmierci pozostała część połączonego funduszu dochodów jest przekazywana na cele charytatywne. W niektórych przypadkach możesz otrzymać ulgę podatkową na cele charytatywne równe kwocie pieniężnej, którą otrzymasz od organizacji charytatywnej.
Prywatna fundacja. Prywatne fundacje to organizacje charytatywne utworzone jako fundacje charytatywne lub korporacje. Jeśli chcesz założyć własną fundację charytatywną, prywatna fundacja to świetny sposób na zaangażowanie rodziny, szczególnie jeśli masz przyczynę, która jest bardzo droga sercu. Chociaż istnieją bardziej rygorystyczne przepisy i przepisy podatkowe, prywatna fundacja może udzielać dotacji osobom fizycznym, a Ty możesz zachować kontrolę nad darowanymi środkami.
Czy interesuje Cię więcej informacji na temat tego, jak dopasować datek charytatywny do swojego planu finansowego? Jeśli tak, zawsze dobrze jest usiąść z wykwalifikowanym planistą finansowym, który pomoże ci odpowiedzieć na twoje pytania. Aby uzyskać dodatkowe porady i porady, pobierz bezpłatny e-book, The Financial Guide To Making Charitable Contributions.
Ujawnienie: Ta informacja jest dostarczana Tobie jako zasób wyłącznie w celach informacyjnych. Prezentowany jest bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i może nie być odpowiedni dla wszystkich inwestorów. Wyniki historyczne nie wskazują na przyszłe wyniki. Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym możliwą utratą kapitału. Informacje te nie mają na celu, i nie powinny, stanowić głównej podstawy dla jakiejkolwiek decyzji inwestycyjnej, którą możesz podjąć. Zawsze skonsultuj się ze swoim doradcą prawnym, podatkowym lub inwestycyjnym przed podjęciem jakichkolwiek decyzji / decyzji dotyczących inwestycji, podatków, majątku, finansów.