Niektórzy ludzie zapłacą, a inni nie
Zapewne wiesz, że Ubezpieczenia Społeczne są znaczącym źródłem dochodów emerytalnych, ale prawdopodobnie niewiele wiesz o świadczeniach z tytułu ubezpieczenia społecznego. Zgodnie z ubezpieczeniem społecznym wartość renty rodzinnej, do której możesz się kwalifikować po śmierci współmałżonka lub rodzica, jest wyższa niż wartość twojego indywidualnego ubezpieczenia na życie, jeśli masz polisę.
Ale kiedy zarabiasz, podatki stają się problemem.
Czy świadczenia z ZUS są opodatkowane?
Dwa rodzaje korzyści
Odpowiedź brzmi - jak zawsze - to zależy. Najpierw przyjrzyjmy się dwóm typom świadczeń z ubezpieczenia społecznego.
1. Wdowa lub Wdowiec
Jeśli współmałżonek zniknie, pozostały przy życiu współmałżonek może otrzymać pełne świadczenia po osiągnięciu pełnego wieku emerytalnego lub obniżonych świadczeń już w wieku 60 lat. Jeżeli małżonek jest niepełnosprawny, świadczenia zaczynają się już w wieku 50 lat. Mogą również otrzymywać świadczenia w dowolnym momencie. wiek, jeżeli opiekują się dzieckiem, które ma mniej niż 16 lat lub jest niepełnosprawne, i otrzymuje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych. Pozostały przy życiu współmałżonek otrzymuje także jednorazową świadczenie z tytułu śmierci w wysokości 255 USD bez względu na wiek. Mają dwa lata na ubieganie się o zasiłek.
Wysokość świadczenia staje się skomplikowana. Jeśli żaden z małżonków nie uzyskał świadczeń, a pozostały przy życiu współmałżonek pracuje, on lub ona otrzyma ich lub zmarłych małżonków - na ogół to, co jest większe. Jeśli ktoś ubiegał się o zasiłek, a drugi nie, pozostały przy życiu współmałżonek będzie potrzebował pomocy w ustaleniu, jak zmaksymalizować korzyści .
Przetrwalni małżonkowie rozwiedzeni zwykle kwalifikują się do świadczeń, jeżeli małżeństwo trwało co najmniej 10 lat i nie zawarli ponownie małżeństwa przed ukończeniem 60. roku życia. Obowiązują inne zasady, które mogą dyskwalifikować rozwiedzionego małżonka z otrzymywania świadczeń.
Jak podatki przysługują w przypadku wdów lub wdowców
Obowiązek podatkowy jest taki sam jak w przypadku, gdy dana osoba płaciła w oparciu o własne lata usług.
Aż 85 procent otrzymanych świadczeń może podlegać opodatkowaniu, ale zależy to od wielu czynników, ale najbardziej znaczący jest test dochodu. Jeśli dana osoba ma dodatkowy dochód, ale wynosi poniżej 25 000 USD, świadczenia nie będą opodatkowane. Jeśli zarabiają od 25 000 do 34 000 USD, 50 procent zasiłku dla osób pozostałych przy życiu podlega opodatkowaniu. Za ponad 34 000 USD 85% podlega opodatkowaniu. W przypadku wspólnych zwrotów progi wynoszą 32 000 USD, 32 001 000 USD i 44 000 USD oraz więcej.
2. Niezamężne dzieci
Według Social Security 98 na każde 100 dzieci może uzyskać świadczenia. Jeśli dziecko zmarłego rodzica ma mniej niż 18 lub 19 lat, jeśli uczęszcza do szkoły podstawowej lub średniej w pełnym wymiarze godzin, kwalifikuje się do zasiłku dla osób pozostałych przy życiu. Mogą również otrzymywać świadczenia w każdym wieku, jeśli zostały wyłączone przed 22 rokiem życia i pozostają niepełnosprawne. Pasierbów, wnuki, wnuki lub przybrane dzieci mogą również kwalifikować się do świadczeń. Kwalifikujące się dzieci mogą otrzymać do 75 procent podstawowej korzyści zmarłego rodzica.
Jak są opodatkowane
Renty rodzinne dla dzieci podlegają opodatkowaniu w określonych okolicznościach, ale w większości przypadków dzieci nie będą płacić podatków.
Jeżeli zasiłek dla osób pozostałych przy życiu jest jedynym źródłem dochodów dziecka, nie będzie on płacił żadnych podatków od zasiłków.
Jeśli dziecko zarabia na pracy lub w inny sposób, musi nastąpić pewna kalkulacja. Dodaj połowę zasiłków na rok dla każdego innego dochodu, jaki otrzymali. Jeśli kwota ta wystarczy, aby spełnić wymóg zgłoszenia, dochód podlega opodatkowaniu. W przypadku dzieci liczba ta wynosi 10 400 USD w 2017 roku .
Czy rodzic jest opodatkowany?
Jeśli jesteś żyjącym małżonkiem, a Twoje dziecko otrzymuje zasiłek dla osób pozostałych przy życiu, pieniądze są dla nich i nie mają wpływu na twoje podatki. Nie płacisz podatków za zarobki dziecka i żadna część twojego statusu Ubezpieczenia Społecznego nie ma wpływu na ich zdolność do pobierania świadczeń, jeśli kwalifikują się one.
Maksymalne zarobki rodzinne
Jeżeli zarobki rodzinne wynoszą od 150 do 180 procent zarobków zmarłego rodzica, Ubezpieczenie Społeczne zmniejszy świadczenia proporcjonalnie dla wszystkich, z wyjątkiem pozostającego przy życiu rodzica, aż suma osiągnie całkowitą maksymalną kwotę.
To skomplikowane
Zasiłki dla osób po śmierci są skomplikowane. W większości przypadków będziesz musiał udać się do biura Ubezpieczeń Społecznych, aby dowiedzieć się, czy Ty lub dziecko kwalifikujesz się i jakie będą świadczenia. Zwłaszcza jeśli pracujesz i jesteś w pełnym wieku emerytalnym, skorzystaj z pomocy, aby nie stracić świadczeń, które są prawnie twoje.