Wiek, przyzwolenie, obniżenie i awans
Dziadek powiedział Sally, że zamierza zostawić jej 40 000 $ na studia w jego testamencie. Teraz dziadek zmarł, a wykonawca mówi Sally, że nie dostanie 40 000 dolarów, których spodziewała się. Co się stało?
Jest szansa, że skarbiec Sally za 40 000 $ został zaatakowany, nie przez zabójcze pszczoły, ale przez zabójcę "A" ...
- Wiek
- Zwolnienie
- Obniżka
- Postęp
Wiek
Wiek może stanowić przeszkodę w objęciu zasady zapisu, jeśli beneficjent nie jest sui juris .
" Sui juris " jest łacińskim zwrotem używanym dla jasności znaczenia prawnego: Sui juris oznacza "po swojej stronie" i odnosi się do beneficjentów, którzy korzystają z pełnych praw zgodnie z prawem i nie dzielą się nimi z opiekunem. osoby, które nie osiągnęły pełnoletności (18 lat w Pensylwanii) nie są sui juris , nie mogą zawierać umów ani przesyłać ziemi, a jeśli Sally ma mniej niż 18 lat, nie otrzyma 40 000 USD. wyznaczono jej opiekuna, a być może upoważni ona do wypłaty 40 000 dolarów na rzecz Sally, zgodnie z ustawą o jednolitym transferze do nieletnich , a dorośli, którzy nie są niekompetentni, nie są sui juris , i może być konieczne, aby opiekun mógł otrzymać zapis skierowany do niekompetentny beneficjent.
Zwolnienie
Słowo "adeem" oznacza zabrać. Spuścizna zawarta w testamencie zostanie uwzględniona, jeśli nieruchomość, która jest przedmiotem spuścizny, już nie istnieje. Przypuśćmy, że dziadek zostawił Sally swoje zapasy IBM w testamencie.
W momencie, gdy robił testament, zapasy IBM były warte 40 000 $. Po podpisaniu testamentu dziadek sprzedał zapasy, aby zapłacić za rachunki medyczne. Potem odszedł, nie zmieniając swojej woli. Co się dzieje? To zależy.
Jeżeli upublicznienie akcji IBM było konkretnym zapisem, co oznacza, że testament dziadka określił: "Zostawiam moje udziały w magazynie IBM Sally", a następnie Sally nic nie zyskuje.
Dziadek, sprzedając towar, rekompensuje spadek Sally.
Z drugiej strony, jeśli dziadek po prostu powie: "Daję Sally 40.000 dolarów na akcje IBM", jest to uważane za ogólne dziedzictwo, a nie konkretne. Jego intencją jest, że wykonawca kupuje akcje, jeśli nie jest własnością po swojej śmierci. Sally jest uprawniona do otrzymywania zapasu IBM zakupionego przez wykonawcę lub jego równoważnej wartości w gotówce.
Jaka jest różnica? Określona spuścizna lub zapis oznacza słowa własności lub tożsamości. Upadek "moich akcji IBM" odnosi się do konkretnych akcji. Upadek "akcji IBM" nie jest. Wiele zwrotów na małym słowie "moje". Jeśli dziadek dokonał określonego zapisu akcji, Sally nic nie dostanie. Jeśli dokonałby ogólnej spuścizny, to Sally dostanie 40 000 $.
Co by się stało, gdyby dziadek stał się niekompetentny przed śmiercią, a jego pełnomocnik, działając na podstawie pełnomocnictwa, sprzedał akcje IBM? Następnie Sally ma prawo do otrzymania równoważnej wartości z majątku; spuścizna nie zostanie uznana, nawet jeśli jest to konkretny zapis.
Te zasady i interpretacje są bardzo trudne i mylące. Z oczywistych powodów często prowadzą do sporów sądowych. Sally trudno zrozumieć, że różnica między jej 40 000 a uzyskaniem zera może być słowem "moje" w testamencie dziadka.
Z tego powodu złym pomysłem jest pozostawienie konkretnych akcji, obligacji lub rachunków bankowych beneficjentowi. Zaleca się pozostawienie beneficjentom kwot w dolarach, ułamków lub procentów całego majątku. Gotówka nigdy nie jest wygłaszana, ponieważ jest to tylko część posiadanej gotówki, a jeden 50 000 $ jej części nie może być odróżniony od innego 50 000 $.
Obniżka
Obniżenie to redukcja lub eliminacja zapisów dotyczących spłaty długów, wydatków administracyjnych i podatków. Spłata zadłużenia zmarłego, wydatki związane z zarządzaniem majątkiem oraz wszelkiego rodzaju podatki są wymagane, zanim beneficjenci otrzymają aktywa z majątku. Zazwyczaj wola określa, który fundusz lub fundusze ponoszą ciężar tych płatności. Jeśli testament nie zostanie spełniony, prawo stanowe określa, skąd pochodzą płatności.
Zwykle wszystkie te koszty są pokrywane z pozostałości po majątku, który jest często największą częścią majątku osiedla. Jeśli pozostała ilość jest niewystarczająca, konkretne spadki pieniężne lub majątkowe na rzecz beneficjentów zmniejszają się - zmniejszają się one poprzez pokrycie kosztów i podatków.
Załóżmy, że dziadek zostawił dla Sally 40 milionów dolarów, a pozostałość jego posiadłości George'owi. Jego całkowita posiadłość wynosiła 100 000 $, ale on i jego majątek mieli długi i podatki w wysokości 80 000 $. Zanim wykonawca zapłaci długi i podatki, wygląda na to, że Sally dostanie 40 000 $, a George dostanie 60 000 $. Wykonawca używa najpierw pozostałości do spłacenia długów i podatków. Całe 60 000 $, które trafiłoby do George'a, zostanie przeznaczone na te płatności; cały spadek pozostałości do George'a zostaje zmniejszony. Następnie wciąż jest długów i podatków w wysokości 20 000 USD. Wynika to z zapisu o 40 000 $ Sally. Jej wartość spadła do 20 000 $, a ona nadal otrzymuje pozostałe 20 000 $.
Postęp
Postępy są jak postęp w twojej pensji. Jeśli rodzic przekazał 10 000 $ na jedno dziecko, a nie na inne, zakłada się, że 10 000 $ stanowi "zaliczkę" na dziecięcym udziale posiadłości tylko wtedy, gdy zostanie zadeklarowane jako awans na piśmie. W przypadku testamentu stosuje się podobną analizę. Jeśli dziadek pozostawia Sally rachubę w wysokości 40 000 $, a zanim umrze, da jej 30 000 $ na czesne, może otrzymać jedynie 10 000 $ w ramach testamentu. 30 000 $ traktowane jest jako zaliczka, jeśli można wykazać, że był to zamiar dziadka. Upominek uważa się za "częściowo zaspokojony" przez dar życia.
Jeśli ktoś powie, że zostawi ci 40 000 $ i dostarczy 30 000 $ jako zaliczkę na ten prezent, z pierwotnego zastawu pozostało tylko 10 000 $. Jeśli dziadek stwierdza w swojej woli, że dar był lub nie był awansem, to jego słowo jest tym, co rządzi. Jeśli milczy on o takich prezentach, wówczas inny beneficjent może wiedzieć o darze i poprosić sąd o rozpatrzenie tego życiowego prezentu jako awansu lub częściowej satysfakcji z zapisu. To, czy obniżka 40 000 $ zostanie obniżona, zależy od tego, co może udowodnić zamiar dziadka.
Oto słowo dla mądrych. Poczekaj, aż kontrola dziedziczenia znajdzie się w twoich rękach, zanim pójdziesz na zakupy lub na wymarzone wakacje.