Jak zmniejszyć podatki od funduszy wzajemnych

Najlepsze strategie inwestycyjne, aby zminimalizować opodatkowanie

Obniżenie podatków jest jednym z najlepszych sposobów na zwiększenie zwrotu z inwestycji netto. Dlatego dobra strategia podatkowa jest integralną częścią dobrej strategii inwestycyjnej.

Oto kilka najlepszych sposobów na zmniejszenie podatków od funduszy inwestycyjnych:

Unikaj dystrybucji sumy ryczałtowej

Jeśli Twoje fundusze inwestycyjne są przechowywane na odroczonym podatku, takim jak IRA, 401 (k) lub renta chroniona przed podatkami, możesz uniknąć dużego podatku, wykonując najazd lub biorąc dystrybucje w mniejszych ilościach, rozłożone na więcej niż jeden rok kalendarzowy.

Jeśli masz 401 (k) i nie potrzebujesz teraz pieniędzy, rozsądnie jest unikać podatków, przenosząc pieniądze w wysokości 401 (k) na inny kwalifikowany plan, taki jak IRA. Jeśli musisz wypłacić pieniądze z jakiegokolwiek powodu, możesz po prostu wziąć dowolną kwotę z IRA, zamiast być opodatkowaną na całym saldzie, jak w przypadku ryczałtowej dystrybucji z 401 (k).

Rozważ ten przykład. Kiedy wypłacasz pieniądze z konta odroczonego podatku, zazwyczaj jesteś winien podatek dochodowy (plus 10% wcześniejszej kary odstąpienia od umowy w niektórych przypadkach) i jesteś opodatkowany według najlepszej federalnej stawki podatkowej. Załóżmy, że Twój dochód z pracy (z twojej pracy) stawia cię w 15% federalnym przedziale podatkowym. Powiedzmy też, że podniesiesz stawkę podatkową o 25%, jeśli twój dochód wzrośnie o więcej niż 10 000 $. Jeśli masz saldo w wysokości 401 (k) w wysokości 20 000 USD i otrzymujesz wypłatę ryczałtową w jednym roku kalendarzowym, nie tylko będziesz mieć podatek dochodowy od całej kwoty, ale zapłacisz wyższą stawkę 25%, a nie 15% stawkę .

Ale jeśli weźmiesz 10 000 $ w bieżącym roku i zaczniesz wypłacać dodatkowe 10 000 $ w następnym roku, zostaniesz opodatkowany tylko za 15% (zakładając, że twoje zarobki z pracy pozostają takie same). Tak więc podatki dochodowe w wysokości 20 000 $ na 25% wynoszą 5000 $. Ale podatek federalny od dwóch dystrybucji o wartości 10.000 USD w oddzielnych latach o 15% byłby całkowitym podatkiem w wysokości 3 000 USD (oszczędności w wysokości 2 000 USD)!

Bądź mądry o lokalizacji zasobów

Nie mylić z alokacją aktywów, lokalizacja aktywów jest strategią wyboru odpowiednich typów rachunków (znalezienie najlepszej lokalizacji) dla swoich inwestycji. Opodatkowanie różni się znacząco w rozliczeniach podatkowych od rachunków maklerskich. Sprzedaż funduszy inwestycyjnych na koncie z odroczonym podatkiem, takim jak IRA lub 401 (k), nie generuje podatków od zysków kapitałowych. W rzeczywistości, sprzedaż funduszy nie generuje żadnych podatków (chociaż mogą obowiązywać inne opłaty za fundusze wspólnego inwestowania ). Również dochody z dywidend nie są opodatkowane w IRA lub 401 (k) s, dopóki nie zostaną wycofane w późniejszym terminie, np. Na emeryturze.

Fundusze, które generują niewielkie lub żadne podatki, powinny być przechowywane na rachunkach maklerskich, a fundusze inwestycyjne, które mogą generować podatki, powinny być przechowywane na kontach odroczonych podatków. Na przykład na rachunku maklerskim możesz rozważyć wykorzystanie efektywnych podatkowo funduszy, takich jak fundusze obligacji komunalnych lub fundusze generujące niewielki lub żaden dochód z dywidend, takich jak niektóre fundusze ETF (Exchange Traded Funds) , fundusze indeksowe lub fundusze akcji wzrostowych.

P lan Ahead dla twoich zysków zysków kapitałowych

Fundusze wzajemne są zobowiązane do przekazania 95% zysków netto wygenerowanych w ich portfelach akcjonariuszom. Aby pomóc akcjonariuszom przygotować się do wypłat zysków kapitałowych, towarzystwa funduszy inwestycyjnych zazwyczaj publikują szacunki dotyczące zysków kapitałowych począwszy od października.

Te szacunkowe wartości zysków kapitałowych mogą pomóc inwestorom funduszy inwestycyjnych (którzy posiadają fundusze własne na kontach podlegających opodatkowaniu) zaplanować z góry dzień podatkowy.

Wiedzieć, jak i kiedy skorzystać ze strat podatkowych

Jeśli sprzedasz swój fundusz inwestycyjny na akcje za wyższą cenę niż kupiłeś, zyskasz kapitał. Jeśli sprzedajesz swój fundusz po niższej cenie niż go kupiłeś, tracisz kapitał. Kiedy wykorzystujesz straty kapitałowe, aby zrekompensować zyski kapitałowe lub zmniejszyć regularne dochody, robisz coś, co nazywa się zbiorem strat podatkowych. Kiedy generujesz zyski kapitałowe, możesz zawdzięczać podatek od zysków kapitałowych (chyba że inwestycja odbywa się na koncie odroczonym podatku, takim jak IRA lub 401 (k)). Strata kapitałowa może jednak zrekompensować zysk kapitałowy lub, jeśli nie było zysków kapitałowych w trakcie roku podatkowego, można użyć do 3000 dolarów, aby zmniejszyć swój regularny dochód.

Jeżeli straty netto przekraczają 3000 USD, inwestor może przenieść niewykorzystane straty na przyszłe lata podatkowe.

Zbiór strat podatkowych jest często strategią inwestycyjną na koniec roku, ale mądry inwestor będzie pamiętał o wszystkich zakupach i sprzedaży funduszy przez cały rok i podejmuje decyzje inwestycyjne w oparciu o cele inwestycyjne, a nie o kaprysy rynku.

Dowiedz się, jak opodatkowane są dywidendy z tytułu wzajemnych zysków

Należy przede wszystkim zauważyć, że udziałowcy funduszu inwestycyjnego mogą być opodatkowani z tytułu dywidend funduszu, nawet jeśli te wypłaty są otrzymywane gotówką lub reinwestowane w dodatkowe akcje funduszu. Ponadto w przypadku niektórych rozliczeń podatkowych odroczonych i korzystnych pod względem podatkowym, takich jak IRA, 401 (k) lub renta, dywidendy nie podlegają opodatkowaniu inwestorowi, gdy są przechowywane na rachunku. Zamiast tego inwestor zapłaci podatek dochodowy od wypłat w ciągu roku podatkowego, w którym następuje wypłata (wypłata). Niektóre fundusze powiernicze, takie jak Miejskie Fundusze Obligacji, mogą wypłacać dochody akcjonariuszom zwolnionym z podatków federalnych.

W przypadku kont podlegających opodatkowaniu, takich jak indywidualne i wspólne rachunki maklerskie, dywidendy z tytułu funduszy inwestycyjnych są zazwyczaj opodatkowane jako dochód zwykły (opodatkowany według stawki podatku dochodowego od osób fizycznych) lub jako dywidendy kwalifikowane (podlegające opodatkowaniu do maksymalnej stawki 15%). Zwyczajne i kwalifikowane dywidendy są zgłaszane inwestorom funduszy inwestycyjnych w formularzu podatkowym 1099-DIV . Dla celów składania deklaracji podatkowych inwestor wzajemny (podatnik) będzie przekazywał dywidendy na formularzu 1040, w wykazie B i formularzu 1040, wiersze 9a i 9b.

Poznaj terminy dat wypłaty dywidendy

Ponownie, w zakresie opodatkowania, dywidendy są problemem tylko dla kont podlegających opodatkowaniu, takich jak indywidualne i wspólne rachunki maklerskie (nie rozliczane podatku odroczonego, takie jak IRA, 401 (k) lub renty chronione przed opodatkowaniem). Jeśli zdecydujesz się dodać fundusz inwestycyjny do portfela inwestycyjnego, szczególnie pod koniec roku kalendarzowego, możesz otrzymać wypłatę dywidendy. Może to być mile widziane wzmocnienie twojego zwrotu z portfela, ale jeśli nie inwestujesz specjalnie dla dochodów, możesz nie chcieć dodatkowego podatku. Podobnie, jeśli myślisz o sprzedaży akcji funduszu inwestycyjnego, możesz sprzedać go przed datą dywidendy, aby uniknąć podatku.

Aby uniknąć podatku od dywidendy na koniec roku, należy zwrócić uwagę na datę wypłaty dywidendy , która jest pierwszym dniem, w którym nowi nabywcy akcji nie otrzymają dywidendy. Ten dzień to zazwyczaj dwa dni handlowe przed datą dywidendy, ponieważ zapasy rozliczane są trzy dni po dacie transakcji (określany terminem rozliczenia "T + 3" dla "daty transakcji plus trzy").

Dla większego zrozumienia, wszyscy właściciele akcji na dzień przed Datą dywidendy otrzymają dywidendę. Dzień poprzedzający Ex-Dividend jest określany jako data dywidendy . Na przykład, jeśli dzień dywidendy był dzień dzisiejszy, a kupiłeś lub sprzedałeś swoje akcje dzisiaj, nadal otrzymasz dywidendę, nawet jeśli sprzedasz ją jutro. Uwaga: Cena akcji na akcje zwykle zmniejsza się w dniu wypłaty dywidendy o kwotę równą mniej więcej wypłaconej dywidendę, ponieważ dywidenda stanowi zmniejszenie aktywów spółki, a skorygowana cena akcji odzwierciedla to.

Użyj efektywnych podatkowo funduszy

Efektywne podatkowo fundusze generują niewielką lub żadną dywidendę lub zyski kapitałowe. Dlatego będziesz chciał znaleźć typy funduszy, które pasują do tego stylu, jeśli chcesz minimalizować podatki na zwykłym rachunku maklerskim (a jeśli twoim celem inwestycyjnym jest wzrost - nie dochód). Po pierwsze, możesz wyeliminować fundusze, które są zazwyczaj najmniej wydajne (generują najwięcej podatków).

Fundusze wzajemne inwestujące w duże spółki, takie jak fundusze o dużej kapitalizacji, zwłaszcza w kategorii o dużej wartości, zazwyczaj dają wyższą względną dywidendę, ponieważ duże firmy często przekazują część swoich zysków inwestorom w formie dywidend. Fundusze obligacji naturalnie przynoszą dochód z odsetek otrzymanych z bazowych obligacji, więc nie są również efektywne podatkowo. Musisz także zachować ostrożność w aktywnie zarządzanych funduszach inwestycyjnych, ponieważ starają się "pokonać rynek" poprzez kupowanie i sprzedawanie akcji lub obligacji. Mogą więc generować nadmierne zyski kapitałowe w porównaniu do pasywnie zarządzanych funduszy .

Użyj funduszy o niskim wskaźniku rotacji

Jednym z aspektów efektywności podatkowej jest niski wskaźnik rotacji, wyrażony jako odsetek udziałów danego funduszu, które zostały zastąpione (oddane) w poprzednim roku. Niski wskaźnik rotacji wskazuje na strategię kupowania i utrzymywania aktywnie zarządzanych funduszy inwestycyjnych, ale jest naturalnie nierozerwalnie związana z funduszami zarządzanymi pasywnie , takimi jak fundusze indeksowe i fundusze ETF (Exchange Traded Funds) . Ogólnie rzecz biorąc, przy wszystkich innych rzeczach równych, fundusz o wyższym względnym obrocie będzie miał wyższe koszty handlowe ( Wskaźnik wydatków ) i wyższe koszty podatkowe niż fundusz o niższym obrocie. Podsumowując, niższy obrót przekłada się na wyższe zwroty netto .

Analizuj stosunek podatku do kosztów

Tak jak się wydaje, wskaźnik kosztów podatkowych jest miarą wpływu podatków na zwrot z inwestycji. Na przykład, jeśli Twój fundusz powierniczy otrzymuje 10% zwrotu przed opodatkowaniem, ale koszty podatkowe poniesione przez fundusz zmniejszają ogólny zwrot do 9%, współczynnik kosztów podatkowych wynosi 1%. Inwestorzy mogą znaleźć zwroty przed opodatkowaniem, skorygowane podatkowo zwroty i stosunek kosztów podatkowych dla funduszy wspólnego inwestowania w Morningstar .

Zastrzeżenie: Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie należy ich interpretować jako porady podatkowej lub porady inwestycyjnej. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.