Zasady ubiegania się o odliczenie podatku dochodowego w Iowa 529
Jeśli planujesz umieścić dziecko lub kogoś bliskiego przez szkołę i mieszkasz w stanie Iowa, będziesz musiał zebrać swoje fakty bezpośrednio na planie oszczędności Iowa College 529. Znajomość korzyści, jakie możesz potencjalnie czerpać z uczestnictwa w planie, może złagodzić niektóre z twoich obaw związanych z kosztami stawiania ucznia przez cztery (lub więcej) lat studiów wyższych.
Jeśli przez ten pojazd zostanie zaoszczędzona wystarczająca ilość pieniędzy, mniejszy nacisk zostanie przyznany na czas przyjmowania wniosków o przyznanie pomocy finansowej lub poszukiwanie stypendiów.
Inwestycje dokonywane na tych rachunkach są wolne od federalnych i państwowych podatków dochodowych. Ponadto, wszystkie wypłaty wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Około 35 stanów zrzeka się również podatków państwowych od wypłat, a także oferuje inne zachęty.
Dzięki tym planom odliczenia od podatku członkowie rodziny i przyjaciele mogą wnieść wkład do funduszu na rzecz dzieci, a także uzyskać ulgę podatkową z tego tytułu. Z biegiem lat, z regularnymi składkami i odsetkami złożonymi, plan może znacznie wzrosnąć, aby pokryć wydatki edukacyjne dziecka. W ramach tego programu dostępne są dwie opcje:
- College Savings Iowa 529 Plan: Jest to 529 program oszczędnościowy zarządzany przez Vanguard, który oferuje cztery różne ścieżki w swojej opcji opartej na wieku oraz dziesięć statycznych portfeli, wszystkie wykorzystujące fundusze Vanguard. Sprzedawany jest bezpośrednio do Iowans i osób w całym kraju.
- Plan Iowa Advisor 529: Ten plan jest sprzedawany za pośrednictwem planistów finansowych. Zarządzany przez Voya Investment Management Co. LLC, program oferuje opcję opartą na wieku, pięć statycznych opcji alokacji i 12 opcji jednego funduszu z wykorzystaniem funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Delaware Investments Fund Advisers, Goldman Sachs, Hahn Zarządzanie kapitałem, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM i Wellington.
Czego można oczekiwać od Planu Iowa 529
Mieszkańcy Iowa, którzy uczestniczą w programie oszczędnościowym uczelni Iowa, otrzymują od dochodu brutto skorygowany o podatek dochodowy w wysokości 3 239 USD składki na jednego beneficjenta. Jeżeli mieszkaniec Iowa przyczynia się w imieniu wielu beneficjentów (dzieci), ma prawo do wielokrotnych potrąceń, do bieżącego limitu.
Na przykład, zamężni uczestnicy Iowa, którzy uczestniczą w kontach w imieniu swoich dwojga dzieci, mogą odliczyć do 12 956 USD (4 x 3 239 USD).
Wartość odliczenia podatku od oszczędności w Iowa College
Mieszkańcy Iowa, którzy próbują zdecydować, czy powinni stosować plan Iowa 529, czy też inne pojazdy oszczędnościowe, muszą uwzględnić potencjalne oszczędności podatkowe wynikające z odliczenia podatku dochodowego od państwa. Pamiętaj, że mieszkańcy nie otrzymują odliczeń podatkowych w stanie Iowa za wkład do planu Sekcji 529 innego państwa, jak ma to miejsce w przypadku wielu innych państw.
Biorąc pod uwagę, że najwyższy przedział podatku dochodowego w Iowa wynosi 8,98 procent, każdy 3 329 USD wkładu do planu Iowa 529 może zaoszczędzić podatnikowi do 290,86 USD w czasie podatkowym. Chociaż jest to atrakcyjne, może nie rekompensować korzyści wynikających z korzystania z innych kont nie podlegających odliczeniu, takich jak konto oszczędnościowe Coverdell Education (ESA) lub konto powiernicze UTMA. Porozmawiaj ze swoim doradcą finansowym lub podobnym profesjonalistą o tym, który plan może przynieść największe korzyści.
Dodatkowe korzyści z planu Iowa
Plan College Savings Iowa 529 ma federalną ulgę podatkową. Mieszkańcy Iowa mogą wnieść wkład do 70 000 USD rocznie (140 000 USD dla małżeństwa składającego wspólnie) na jednego beneficjenta bez ponoszenia federalnego podatku od darowizn.
Wyjątkiem jest to, że nie możesz przekazywać żadnych innych prezentów temu beneficjentowi przez pięć lat. Sugeruje się, że potencjalni płatnicy powinni skonsultować się z doradcą podatkowym przed zapisaniem się do programu, aby skorzystać z jego zachęt.
Twierdzenie o odliczeniu podatku dochodowego od Iowa 529
Ubieganie się o ulgę podatkową Iowa 529 wymaga wypełnienia formularza 1040 stanu Iowa. Odliczenie jest łączone z innymi korektami dochodów i wykazywane w wierszu 24 zwrotu. Zwrotowi podatkowemu musi towarzyszyć krótkie wyjaśnienie wydatków, w tym kwota potrącona na dziecko. Dodatkowe informacje na temat ulgi podatkowej Iowa 529 można znaleźć na stronie internetowej Departamentu Iowa Urzędu Skarbowego oraz na stronie internetowej College Savings Iowa.