Zasady ubiegania się o odliczenie od dochodu państwa stanu stałego w celu sfinansowania planu oszczędności 529
A oto zła wiadomość: Odliczenie to zostało wyeliminowane z kodeksu podatkowego Maine obowiązującego od 1 stycznia 2016 r. Ale jeśli złożyłeś składki przed tą datą, możesz je otrzymać, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, składając poprawiony zwrot z tego tytułu rok.
Odliczenie dla małżeństw, którzy wspólnie składają wnioski
Niestety, pary, które składają wspólne zeznania podatkowe, nie otrzymują oddzielnych odliczeń. Innymi słowy, jeśli dana para zarabia więcej niż 250 $ na jednego beneficjenta, wciąż jest ograniczona do pojedynczej wypłaty dla tego beneficjenta w wysokości 250 USD na podstawie ich zeznania podatkowego. Nie otrzymują jednego odliczenia dla każdego z małżonków za łączną kwotę 500 USD. Odliczenie opiera się na każdym beneficjencie, a nie na każdym z uczestników planu.
Odliczenie to "dostosowanie do dochodu"
Wycofanie planu oszczędnościowego Maine 529 jest potrąceniem "powyżej linii", co nazywa się korektą do dochodu. Jest to szczególnie korzystne.
Oznacza to, że rezydenci mogą dochodzić odliczenia, nawet jeśli zdecydują się nie wyszczególniać swoich innych potrąceń, ale zamiast tego stosują standardowe odliczenia. Wpływa również na ich AGI lub skorygowane dochody brutto, a uprawnienia do kilku innych korzyści podatkowych mogą zależeć od tego numeru.
Istnieją ograniczenia dochodów
Oto przykład tego, jak Twoje AGI może wpłynąć na kwalifikowalność.
Odliczenie to jest ograniczone do osób o federalnie skorygowanych dochodach brutto poniżej 100 000 USD lub 200 000 USD dla par składających wspólnie. Jeśli twoje AGI jest czymś więcej, nie kwalifikujesz się.
Wartość obniżki podatku od oszczędności w Maine 529
Ważne jest, aby zważyć wszystkie korzyści wynikające z tego planu oszczędnościowego. Mieszkańcy Maine, którzy próbują zdecydować, czy powinni skorzystać z Planu oszczędnościowego Sekcji 529, w porównaniu z innymi rodzajami pojazdów oszczędnościowych, powinni rozważyć potencjalne oszczędności podatkowe od ich odliczenia podatku dochodowego w stanie Maine. Maine nie oferuje ulgi podatkowej za udział w innych kontach oszczędnościowych uczelni, takich jak konto oszczędnościowe Coverdell (ESA) lub konto powiernicze UTMA .
Najwyższy przedział podatkowy w Maine wynosi 7,15 procent od 2017 r., Więc każda wpłata w wysokości 250 USD do Planu oszczędnościowego Sekcji 529 może zaoszczędzić podatnika do 17,87 USD w czasie podatkowym.
Oczywiście, cały wzrost i dochody z pieniędzy zainwestowanych w ten plan są wolne od podatku zarówno na poziomie stanowym, jak i federalnym, pod warunkiem, że wypłaty są wykorzystywane do kwalifikowanych celów edukacyjnych.
Możesz rozpocząć plan 529 od kwoty zaledwie 250 $. Kolejne składki muszą wynosić co najmniej 50 USD.