Dowiedz się, jak ubiegać się o ulgę podatkową w celu sfinansowania planu
Jeśli mieszkasz w Wisconsin i wiesz, że pewnego dnia będziesz finansować edukację szkolną dziecka, konieczne jest, abyś wiedział o ulgach podatkowych dostępnych dzięki państwowemu programowi oszczędności 529 uczelni. A więc, co Cię czeka, jeśli zostaniesz kontrybutorem planu? Ten przegląd zawiera migawkę odliczenia WI 529, jego potencjalną wartość dla podatników i instrukcje dotyczące żądania odliczenia.
Korzyści podatkowe dostępne dla Ciebie
Mieszkańcy stanu Wisconsin, którzy przyczyniają się do realizacji planu 529 w stanie, mogą odliczyć do 3 100 USD z deklaracji podatku dochodowego w Wisconsin za każde konto, na które wnoszą wkład w imieniu przyszłego studenta, takiego jak małżonek, dziecko, wnuk, prawnuczka, siostrzenica lub siostrzeniec.
Wcześniej tylko bliscy krewni mogli być współautorami, ale w 2014 r. Państwo poszerzyło grupę osób, które mogłyby wnieść wkład do osób spoza najbliższego krewnego przyszłego studenta. To stawia Wisconsin w zgodzie z innymi stanami, które zazwyczaj pozwalają każdemu - od bliskich członków rodziny na przyjaciół rodziny - na udział w planie 529 na rzecz przyszłego pokoju.
Jednak Wisconsin odbiega od innych państw, ponieważ nie zezwala małżeństwom zgłaszającym się wspólnie na podwojenie ich odliczenia i nie zapewnia rezerwy z tytułu przeniesienia na kwoty wniesione powyżej rocznego limitu. Na przykład w stanie Nowy Jork pary małżeńskie mogą wspólnie zgłaszać.
Zarówno pary jednoosobowe, jak i małżeńskie mogą również dokonywać większych odliczeń (5000 USD dla osób fizycznych i 10.000 USD dla małżeństw). W związku z tym stanowi to wadę programu oszczędnościowego w college'u w Wisconsin.
Wartość odliczenia podatku od planu WI 529
Mieszkańcy stanu Wisconsin, którzy próbują zdecydować, czy skorzystać z planu 529 państwa w porównaniu z planem innego państwa, muszą wziąć pod uwagę potencjalne oszczędności podatkowe wynikające z realizacji swojego planu wewnętrznego.
Biorąc pod uwagę, że najwyższa stawka podatku dochodowego w Wisconsin wynosi 7,65 proc., Każda kwota w wysokości 3 100 USD może uratować podatnika do 237,15 USD w czasie podatkowym.
Wisconsin nie oferuje obecnie odliczeń podatkowych rezydentom, którzy zasilają plany pozaplanowe lub inne typy kont oszczędnościowych w szkołach, takich jak konto oszczędnościowe Coverdell (ESA) lub konto powiernicze UTMA . Wiele innych państw również nie oferuje ulg podatkowych dla tego typu rachunków, więc Wisconsin nie jest wyjątkowy pod tym względem.
Stwierdziwszy to, państwo zauważa, "Przyjmowane plany rolowania z innych państw" 529. Część, która jest kapitałem lub składkami, może kwalifikować się do zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu w Wisconsin, w tym przeniesienia na kolejne lata, część przypisywana wzrostowi nie kwalifikuje się. "
Żądanie odliczenia
Mieszkańcy mogą ubiegać się o ulgę podatkową w planie Wisconsin 529 na liniach 11 swojego formularza 1 w Wisconsin. Odliczenie od oszczędności w college'u w Wisconsin to korekta dochodu "powyżej linii", co oznacza, że rezydenci mogą ubiegać się o nią, nawet jeśli nie wyszczególniają swoich innych odliczeń (wybierając dla standardowego odliczenia). Odliczenie podatkowe 529 planu nie ma miejsca.
Odniesienia i dokumentacja
Dodatkowe informacje na temat programu oszczędnościowego college'u Wisconsin można znaleźć na stronie internetowej Departamentu Stanu Wisconsin oraz na oficjalnej stronie internetowej Wisconsin 529 Plan.