Czy musisz płacić podatki od swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych? Może
To zależy. Twoje świadczenia mogą być niepodlegające opodatkowaniu lub częściowo opodatkowane, w zależności od tego, ile masz dodatkowego dochodu z innych źródeł. Oto jak się psuje.
Jeśli zabezpieczenie społeczne jest twoim jedynym źródłem dochodu
Jeśli nie zainwestowałeś w to 401 (k), jeśli nie zbierasz pieniędzy, wynajmując mieszkanie w domu, gdy przeprowadzasz się z synem lub córką, i jeśli całkowicie zrezygnowałeś z pracy, dochód z Ubezpieczeń Społecznych nie podlega opodatkowaniu.
To tylko przykłady - chodzi o to, że nie masz żadnych innych dochodów z jakiegokolwiek źródła. W takiej sytuacji nie musisz nawet składać zeznania podatkowego.
Jeśli masz inne dochody
Jeśli oprócz zasiłków z Ubezpieczeń Społecznych masz inne źródła dochodu, część Twoich świadczeń może podlegać opodatkowaniu. Możesz użyć arkusza świadczeń socjalnych w instrukcji do formularza 1040, aby obliczyć kwotę podlegającą opodatkowaniu, ale oto, jak to działa.
Najpierw oblicz swój wstępny dochód, a następnie porównaj go z kwotami bazowymi na poniższym wykresie. Twój prowizoryczny dochód to całkowity dochód z wszystkich innych źródeł, w tym z dochodu zwolnionego z podatku, plus połowa twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
Te podstawowe kwoty są używane do obliczenia podlegającej opodatkowaniu części świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego za lata podatkowe 2017 i 2018.
| Status zgłoszenia | Podstawowa kwota | Dodatkowa ilość |
| Pojedynczy | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Głowa rodziny | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Kwalifikowana wdowa (er) | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Żonaty Rejestracja razem | 32 000 USD | 44 000 USD |
| Żonaty Pilnie segreguje | 0 USD |
Jak działa podstawowa kwota
Powiedzmy to po prostu po angielsku i dajmy przykład. Powiemy, że zebrano 15 000 USD rocznie z dochodów z inwestycji. Kontynuujesz pracę przez jeden dzień w tygodniu tylko po to, by wydostać się z domu i tak, aby pomóc związać koniec z końcem, aw ubiegłym roku zarobiłeś 7000 $. Zyskujesz 18 000 $ rocznie na świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych.
Połowa z tego dochodzi do 9 000 $.
Twój prowizoryczny dochód wynosi zatem 31 000 USD: twój dochód z inwestycji plus twoje zarobki plus 9 000 USD lub 50 procent Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli Twój status zgłoszenia to Single, Head of Household lub Qualifying Widow (er), twój prowizoryczny dochód jest o 6 000 $ wyższy niż podstawowa kwota 25 000 $, więc będziesz musiał płacić podatki od części świadczeń socjalnych. Gdyby suma wyniosła mniej niż 25 000 $, twoje świadczenia byłyby wolne od podatku.
Teraz o tej dodatkowej kwocie
Jest jeszcze inna kolumna, "dodatkowa kwota". Całkowity dochód w wysokości 31 000 USD to więcej niż podstawowa kwota za stan zgłoszenia, ale jest to mniej niż ta dodatkowa kwota 34 000 USD, więc musiałbyś płacić podatki za 50 procent swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
To nie jest 50-procentowa stawka podatku. Oznacza to, że będziesz musiał zgłosić i zapłacić podatek dochodowy w wysokości 9 000 $ z 18 000 $ w dochodach z Ubezpieczeń Społecznych.
Jeśli Twój całkowity dochód tymczasowy był wyższy niż 34 000 USD w 2017 lub 2018 roku, musiałbyś zapłacić podatek dochodowy w wysokości 85 procent Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych - w tym przykładzie 15 300 USD lub 85 procent 18 000 USD.
Zasady dla małżeństw
Ta sama podstawowa kwota i zasady dotyczące dodatkowej kwoty mają zastosowanie, jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólny zeznanie podatkowe , ale możesz obliczyć na podstawie zarówno dochodów, jak i obu świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
Małżonkowie, którzy składają oddzielne zeznania podatkowe, mają dwie możliwości obliczenia podlegającej opodatkowaniu części swoich świadczeń z ubezpieczeń społecznych. Jeśli mieszkałeś w tym samym gospodarstwie domowym razem w dowolnym momencie w trakcie roku podatkowego, zmniejsza to twoją podstawową kwotę zero. Zapłacisz podatek od części świadczeń socjalnych.
Pary małżeńskie, które żyły niezależnie od siebie przez cały rok, mogą wykorzystać podstawową kwotę 25 000 USD i dodatkowy dochód w wysokości 34 000 USD na obliczenie podlegającej opodatkowaniu części swoich świadczeń, tak jak gdyby były pojedyncze.
W każdym razie, niezależnie od tego, czy jesteś w związku małżeńskim czy samotnym, podlegająca opodatkowaniu część Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych nie może przekroczyć 85 procent twoich ogólnych świadczeń.
Wstrzymanie zasiłków Social Security
Możesz zdecydować się na potrącenie federalnego podatku dochodowego od świadczeń Ubezpieczenia Społecznego, jeśli masz powody sądzić, że będziesz musiał zapłacić podatek od części z nich.
Federalny podatek dochodowy może zostać wstrzymany w wysokości 7 procent, 10 procent, 15 procent lub 25 procent. Formularz Plik W-4V (PDF), aby Administracja Ubezpieczeń Społecznych wiedziała, ile podatku chcesz wstrzymać.
Podatki państwowe są różne
Chociaż większość państw wyklucza dochód z Ubezpieczeń Społecznych z podatków, pięć stanów będzie również opodatkowało do 85 procent świadczeń od stycznia 2018 r .: Rhode Island, Vermont, North Dakota, Wirginia Zachodnia i Minnesota. Osiem innych stanów - Utah, Nebraska, Nowy Meksyk, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut i Kolorado - również w pewnym stopniu opodatkowuje świadczenia Ubezpieczenia Społecznego, ale oferują one pewne przerwy w zależności od wieku i poziomu dochodów. Jeśli mieszkasz w którymś z tych jurysdykcji podatkowych, nie zaniedbuj również planowania podatków państwowych.
To są podstawowe zasady. Jeśli masz wiele źródeł innych dochodów, rozważ skonsultowanie się z doradcą podatkowym, aby dokładniej określić swoją potencjalną odpowiedzialność.