Zrozumienie, jak działają ograniczenia 401 (k)
Zrozumiałe jest, że Kongres Stanów Zjednoczonych ograniczył ilość pieniędzy, które możesz wnosić co roku. W przeciwnym razie osoba o bardzo wysokich dochodach mogłaby co roku wkładać miliony dolarów w swój plan 401 (k), co kosztowałoby rząd znaczny przychód.
Ograniczając składki, Kongres może zapewnić, że to klasa średnia najbardziej skorzysta z ulg podatkowych w ramach planów 401 (k).
Trzy typy limitów wkładu 401 (k)
Obliczenie, ile pieniędzy możesz włożyć do 401 (k) może być nieco trudne. W związku z tym musisz być bardzo ostrożny, aby nie przekroczyć limitów składek 401 (k) obowiązujących w danym roku. To, co sprawia, że granice są nieco bardziej skomplikowane niż te na tradycyjnym IRA lub Roth IRA, to fakt, że dla wszystkich celów i celów istnieją trzy różne rodzaje limitów nałożonych na twoje składki 401 (k).
- Limit kontrybucji wyborczej 401 (k) reprezentuje kwotę pieniędzy, którą właściciel konta 401 (k) może wnieść z własnej pensji. W 2018 r. Ta część limitu 401 (k) została ustalona na 18 500 USD.
- Limit wpłat w wysokości 401 (k) to dodatkowe pieniądze, które pracownicy powyżej 50 lat mogą wnieść do oszczędności emerytalnych . Według stanu na 2018 r. Wartość ta wynosi 6500 USD. Tak więc osoba 50 lat lub więcej może wnieść nawet 25 000 $.
- Dodatkowe limity wkładu 401 (k) reprezentują zasadę "catch all". Zasadniczo, całkowita suma wszystkich składek na odroczenie wyboru, plus składki wpłacone plus wszelkie pieniądze dodane do rachunku przez pracodawcę w pasujących funduszach lub systemach premiowych itp. Nie może przekroczyć mniejszej niż 100% kwoty rekompensaty lub 55,000 $ w rok 2018.
Ten ostatni fragment jest ważny. Zasadniczo oznacza to, że jeśli masz poniżej 50 lat, najwięcej pieniędzy, które możesz dostać w 401 (k) w danym roku, wynosi 55 000 $. Z tego tylko 18 500 USD może pochodzić z Twoich własnych składek. Pozostałe 36 500 $ musi pochodzić od twojego pracodawcy. Bardzo nieliczni pracodawcy oferują hojne pakiety 401 (k), aby skorzystać z tego rodzaju limitów.
Co się stanie, jeśli przekroczysz granice składki 401 (k)?
Jeśli masz wystarczająco dużo szczęścia, aby maksymalnie wydać 401 (k) składek , może być trochę trudnym zadaniem ustalenie, ile odłożyć na bok każdego miesiąca, bez zbytniego wkładania zbyt dużej ilości pieniędzy. Najłatwiej jest pobrać 18 500 USD i podzielić go na dochód brutto. To określi, ile, na zasadzie procentowej, zostanie pobrane z każdej wypłaty i skierowane do twojego planu 401 (k). Jeśli twoje dochody wzrosną w ciągu roku, będziesz musiał odpowiednio dostosować tę liczbę.
Jeśli wpłacasz więcej pieniędzy na swoje konto 401 (k) niż jest to dozwolone, masz czas do 15 kwietnia, aby poinformować plan o zwrocie gotówki. Nadpłata ta odnosi się do nadmiernego odroczenia. Jeśli otrzymałeś ulgę podatkową , będziesz musiał ją zwrócić po wycofaniu nadwyżki, ale nie powinieneś podlegać dodatkowej 10% wcześniejszej karze odstąpienia .
Twoim obowiązkiem jest złapać nadwyżkę 401 (k), a nie składki pracodawcy. Jeśli nie usuniesz nadwyżki przed upływem terminu składania zeznań podatkowych w roku, w którym popełniono błąd, poniesiesz surowe kary, formę podwójnego opodatkowania, a nawet przeklasyfikujesz cały plan emerytalny jako niekwalifikowany, co miałoby ogromne konsekwencje finansowe, gdyby zbudowałeś przyzwoitego jaja gniazdowego.
Limity kontrybucji 401 (k) mogą być inne, jeśli jesteś wysoko zarabiającym
Jeśli kwalifikujesz się do pracy jako tak zwany wysoko wynagradzany pracownik, co oznacza, że w 2018 roku zarobisz ponad 120 000 $ od swojego pracodawcy, możesz mieć niższy limit 401 (k) niż w przeciwnym razie. Może się to zdarzyć, jeśli plan twojego pracodawcy jest uważany za "bardzo ciężki". Mówiąc najprościej, plan jest uważany za "najtrudniejszy", jeśli najwyżej zarabiający przedsiębiorcy (każdy zarabiający ponad 175 000 $) zarabiają więcej niż 60% wszystkich składek.
Kongres chciał się upewnić, że plany 401 (k) nie zostały wykorzystane jedynie w celu poprawy sytuacji w strukturze zarządzania.
Porozmawiaj ze specjalistą ds. Emerytury, prokuratorem, wykwalifikowanym księgowym i / lub działem kadrowym, jeśli masz pytania
Zasady i przepisy dotyczące planów emerytalnych są bardzo złożone. Jeśli popełnisz błąd, może to znacznie zaszkodzić finansom twojej rodziny. Jeśli podejrzewasz, że zrobiłeś coś złego lub naruszyłeś któreś z postanowień regulujących twój plan emerytalny, porozmawiaj z odpowiednimi osobami i jak najszybciej rozwiąż problem.