Znalezienie odpowiedniego rodzaju indywidualnego konta emerytalnego dla twoich potrzeb
Krótkie wprowadzenie do różnych typów IRA
W Stanach Zjednoczonych termin IRA oznacza "indywidualne konto emerytalne". IRA nie jest rodzajem inwestycji, jest rodzajem konta. Jeśli otworzysz IRA w firmie brokerskiej , możesz wpłacić pieniądze do swojego IRA i wykorzystać tę gotówkę do inwestowania w akcje , obligacje , fundusze inwestycyjne , nieruchomości i inne klasy aktywów.
Istnieje wiele różnych typów IRA, z których każdy ma swoje unikalne zalety, wady, zasady podatkowe i dziwactwa. Korzyści są tak fantastyczne; Kongres chciał zachować je dla biednych i klasy średniej. Aby osiągnąć ten cel, ustawiono limity składek IRA, które ograniczają ilość nowych pieniędzy, które możesz dodać do konta każdego roku. W przeciwnym razie superbogaci mogliby przelać całą swoją wartość netto na jedno z tych kont i całkowicie uniknąć podatków.
Niektóre z najbardziej popularnych typów IRA to:
- Tradycyjne IRA : tradycyjny IRA jest najstarszym typem. Wkładasz gotówkę i odliczasz podatek. Pieniądze na koncie są chronione przed opodatkowaniem, dopóki go nie wycofasz, może nawet w przyszłości. To pozwala zachować dywidendy , zyski kapitałowe, przychody z odsetek i czynsze bez konieczności wysyłania pieniędzy do urzędu skarbowego, dzięki czemu więcej pieniędzy pracuje dla Ciebie. Kiedy wyciągasz pieniądze z konta, płacisz podatki tak, jakby były wypłatą. Te wypłaty są znane jako dystrybucje IRA. Jeśli wejdziesz do swojego gniazda, zanim osiągniesz wiek 59,5 lat, będziesz musiał zapłacić podatek karny w wysokości 10% na poczet innych należnych podatków. Musisz zacząć wypłacać gotówkę, gdy masz 70 lat lub więcej. Tradycyjny limit składek IRA ustalono na 5 500 USD w roku podatkowym 2016. Następnie indeks jest indeksowany dla inflacji w przyrostach 500 USD. To, czy możesz skorzystać z ulgi podatkowej, zależy od skorygowanego dochodu brutto. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowe składki na IKE powyżej i poza granice. Te dodatkowe depozyty są znane jako "wpłaty doładowania".
- Roth IRA : wprowadzony w 1997 r. W ustawie o ulgach podatkowych, Roth IRA jest o wiele lepszą ofertą niż tradycyjny IRA. Umożliwia wpłatę gotówki, ale nie otrzymasz ulgi podatkowej w momencie wpłaty. Jednak pieniądze rosną na koncie bez podatku, a po osiągnięciu 59,5 lat lub więcej, możesz rozpocząć pobieranie wypłat. Najlepsza część? Zgodnie z obowiązującymi przepisami, nie będziesz winien ani grosza w podatkach od żadnego z bogactw posiadanych w twoim Roth IRA. Oznacza to, że jeśli znajdziesz kolejną emisję Starbucks i zamienisz inwestycję o wartości 100 000 USD w 7 500 000 USD, to nie będzie ona obciążona podatkami. Limity na Roth IRA są identyczne jak w tradycyjnym IRA; jest to 5500 $ w roku podatkowym 2016 i wzrośnie wraz z inflacją o kolejne 500 $. Podobnie jak w przypadku Tradycyjnej IRA, inwestorzy w wieku 50 lat i starsi mogą wpłacać więcej pieniędzy niż ich młodsi odpowiednicy, korzystając z limitów wpłat doładowania . Wadą? Istnieją limity dochodu dla Roth IRA. Nie wszyscy się kwalifikują. Te zmiany zmieniają się co roku, więc sprawdź w IRS.
- SEP-IRA: SEP-IRA oznacza uproszczony rachunek emerytalny pracownika emerytalnego. Zasady są znacznie bardziej złożone i często są wykorzystywane przez właścicieli firm prowadzących działalność na własny rachunek, którzy mają niewielu pracowników lub nie mają ich wcale. W przeważającej części, SEP-IRA ma takie same ogólne cechy jak tradycyjny IRA tylko z dużo wyższymi limitami składek. W odpowiednich okolicznościach i przy dostatecznie wysokim dochodzie (od 250 000 do 500 000 USD) małżeństwo, które jest właścicielem udanego biznesu, może wnieść łączny wkład w wysokości 100 000 USD lub więcej w jednym roku podatkowym. Pieniądze nie mogą zostać wypłacone wcześniej i musisz zacząć brać gotówkę przed ukończeniem 70 lat.
- Prosty IRA : Prosty IRA to rodzaj planu emerytalnego używanego przez wielu właścicieli małych firm. Od 2015 r. Limit składek IRA wynosi 12 500 USD, a osoby powyżej 50 lat mogą wnieść dodatkowe 3 000 USD, przynosząc swój limit składek do 15 500 USD. Pod względem złożoności, Simple IRA mieści się gdzieś pomiędzy tradycyjnymi i Roth IRA z jednej strony i SEP-IRA z drugiej.
Możesz mieć więcej niż jednego IRA
Tradycyjne limity wkładów IRA i Roth IRA są konsolidowane. Oznacza to, że możesz wnieść wkład w wysokości 5500 USD w roku podatkowym 2016 do dowolnej kombinacji tradycyjnych IRA i Roth IRA, ale nie możesz włożyć 5 500 $ do każdej z nich.
Prawie zawsze lepiej jest finansować Roth IRA niż tradycyjny IRA, jeśli się kwalifikujesz.
Możesz jednak mieć SEP-IRA lub Simple IRA na swoim tradycyjnym IRA lub Roth IRA. Musisz porozmawiać z wykwalifikowanym księgowym podatkiem, aby obliczyć wysokość składki i odkryć maksymalną kwotę schronisk dla których się zakwalifikowałeś.