W przypadku tradycyjnych IRA, IRA z rolowaniem, SIMPLE IRA i SEP-IRA, wczesna kara za wycofanie zwykle trafia z pierwszego dolara wypłat. Z drugiej strony, Roth IRA są finansowane z dolarów po opodatkowaniu, więc możesz wycofać wszystkie swoje wcześniejsze wkłady główne i tylko wtedy, gdy zaczniesz ściągać dodatkowe kwoty z zysków kapitałowych , dywidend , odsetek i innych inwestycji dochód dostajesz za wczesną karę wypłaty.
Wcześniejsze kary za wypłatę
Ile lat, możesz spytać, czy musisz być za wypłaty, aby nie ponosić wcześniejszych kar za wypłatę? Prosty. Wcześniejsze wycofanie ze względu na karę IRA jest ustalane w dowolnym momencie, zanim beneficjent IRA ma 59,5 lat. Może się to wydawać niesprawiedliwe. W końcu to twoje pieniądze.
Powodem, dla którego wczesna opłata za wypłatę jest oceniana na podstawie IRA i niektórych innych rodzajów kont emerytalnych, jest fakt, że Kongres chciał zniechęcić ludzi do wyczerpania swojego kapitału inwestycyjnego, aby rozwiązać jakiś krótkotrwały problem, jeśli oznaczałoby to później, na starość, kiedy nie mogli już pracy, będą uzależnione od różnych form dobrobytu.
W dawnych czasach, kiedy emerytury były powszechniejsze, nie było to możliwe - osoba ogłosi bankructwo i musi zacząć od początku, prawie zawsze zachowując swoje prawa emerytalne. Kiedy przeszliśmy do systemu emerytalnego zrób to sam, różnica w poziomie zamożności pomiędzy tymi, którzy potrafią poradzić sobie z pieniędzmi, a tymi, których nie można rozłożyć na pojedyncze decyzje w połączeniu z siłą łączenia, spowodowała wykładnicze różnice w wynikach.
Innymi słowy, opłata za wcześniejszą wypłatę IRA była kijkiem do marchewki, nasza gałąź prawodawcza i wykonawcza została przedłużona, gdy przeszła odpowiednie prawo ustanawiające te konta emerytalne. Postępuj zgodnie z zasadami, a otrzymasz duże nagrody. Naruszają ich i ponoszą konsekwencje.
Niemniej jednak, jeśli zamierzasz korzystać z portfela emerytalnego, zanim nadejdzie czas - i nie popełniaj błędów, prawie zawsze jest złym pomysłem wcześniejsze wypłaty z portfela emerytalnego - oto sposoby, dzięki którym możesz uniknąć wcześniejszej wypłaty. opłaty, oszczędzając sobie dodatkowych 10%, których musiałbyś się rozstać.
Staje się trwale wyłączony
Jeśli zostaniesz trwale niepełnosprawny, na przykład chorobą lub wypadkiem, a to spowoduje, że nie będziesz w stanie zdobyć pracy zarobkowej i utrzymać siebie, możesz uniknąć 10% wcześniejszej kary za wycofanie z konta IRA. Musisz poprosić lekarza, aby potwierdził, że jesteś fizycznie lub psychicznie niezdolny do pracy i że ten stan będzie trwał 1) przez znaczny okres czasu, 2) przez nieokreślony czas lub 3) w końcu doprowadzi cię do śmierci .
Dying Early
Chociaż jestem pewien, że jest to zimny komfort, jeśli nieszczęśliwie umrzesz, zanim osiągniesz wiek 59,5 lat, twój majątek lub beneficjenci nie zostaną trafieni 10% wcześniejszą karą odstąpienia od umowy na twoim IRA lub IRA.
Zasady odziedziczonych IRA mogą wydawać się skomplikowane, ale w wielu przypadkach ci, którzy dziedziczą twoje fundusze emerytalne, mogą je łączyć z własnymi IRA (w przypadku twojego męża lub żony, ponieważ jest to jedna z wielu korzyści finansowych wynikających z małżeństwa ), umieścić je w odziedziczonym IRA, co może pozwolić na przedłużenie o pięć lat przymusowego odstąpienia, począwszy od końca roku, w którym zmarłeś, pozwalając im cieszyć się własnym odroczonym podatkiem, lub być natychmiastowo wypłacane, w takim przypadku należne są tylko zwykłe podatki dochodowe.
Korzystanie z funduszy IRA na pokrycie nierefundowanych wydatków medycznych
Jeśli ty lub twoje dzieci jesteście ciężko chorzy lub ranni i zostaniecie potrąceni długotrwałym lub drogim leczeniem, Uncle Sam zniesie wczesną opłatę za wypłatę na IRA pod warunkiem, że wydatki przekraczają 7,5% skorygowanego dochodu brutto.
Kupujący po raz pierwszy mogą uniknąć wczesnej opłaty za wycofanie z IRA
Jeśli zastanawiasz się nad kupnem pierwszego domu, 10% wcześniejsza kara za odstąpienie od umowy zostanie anulowana aż do 10 000 $ wypłat, które w przeciwnym razie byłyby przedmiotem wypłaty. Oczywiście, prawie zawsze lepiej jest trzymać się niewiarygodnych ulg podatkowych IRA, a zamiast tego gromadzić pieniądze z zaliczki w odpowiedniej inwestycji poza i osobno od aktywów emerytalnych - a "lepsze" to znaczące niedopowiedzenie - ale nie każdy jest tym pacjentem.
Obejmujące koszty szkolnictwa wyższego
Uczęszczanie na uczelnię lub uniwersytet może być kosztowne. Na szczęście istnieją pewne zasady mające na celu pomóc rodzinom, które odniosły sukces, płacić za edukację swojego krewnego. Na przykład pewne kwalifikujące się koszty edukacji są zwolnione z podatku od darowizn , umożliwiając rodzicom i dziadkom o zamożnej i wysokiej wartości netto zainwestowanie w kapitał ludzki, kapitał wiedzy i kapitał sieciowy ich spadkobierców bez traktowania go jak dar finansowy, który w przeciwnym razie spowodowałby podatek od darowizn lub obniżenie limitu zwolnienia z podatku od nieruchomości.
Konkretnie, 10% wcześniejsza kara za wycofanie nie ma zastosowania do dystrybucji IRA, dopóki całkowita kwota wypłaty nie przekracza kwalifikowanych wydatków poniesionych przez podatnika, jego lub jej męża lub żonę, ich dzieci lub ich wnuki, a pieniądze spędza się w wykwalifikowanej instytucji edukacyjnej, która obejmuje te opisane w sekcji 481 ustawy o szkolnictwie wyższym z 1965 r., takich jak kolegia, uniwersytety, szkoły zawodowe i niektóre inne programy szkoleniowe.
Nie wszystkie wydatki kwalifikują się do tego specjalnego traktowania - college lub uniwersytet wymaga od studenta jedynie zapłaty za własne czesne, opłaty, materiały, sprzęt i podręczniki. Pokój i wyżywienie nie są objęte definicją wydatków, chyba że student jest zapisany na pełny etat, co stanowi większą przeszkodę dla tych, którzy pracują w szkole.
To szczególne zwolnienie z wcześniejszej kary odstąpienia od umowy nie jest tak proste, jak się wydaje ze względu na fakt, że istnieją obliczenia dotyczące innych źródeł finansowania edukacji, które należy podjąć w celu określenia dokładnego zakresu, w jakim beneficjent IRA może z niego skorzystać. Jest to zdecydowanie obszar do skonsultowania z wykwalifikowanym księgowym, specjalistą podatkowym lub doradcą finansowym. Możesz również przeczytać Zawiadomienie 97-60 z Urzędu Skarbowego, aby uzyskać zestawienie zasad.
Płacenie zaległych podatków będących własnością IRS po nałożeniu opłaty na IRA
Jeśli jesteś winien pieniądze rządowe i udaje im się uzyskać opłatę nałożoną na twoją IRA, ostatecznie naliczając ją na poczet podatków, które jesteś winien, wymuszone wypłaty będą podlegać regularnym podatkom dochodowym w takim zakresie, w jakim byłyby inaczej, ale dodatkowe 10% wcześniejszej kary za wycofanie nie jest oceniane.
Płacenie składek na ubezpieczenie medyczne
Jeśli znajdziesz się poza pracą lub z innego powodu, w sytuacji, gdy będziesz musiał opłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne, możesz skorzystać z funduszy emerytalnych, aby pokryć koszty i nie martwić się o 10% wcześniejszą karę odstąpienia od umowy. o ile jesteś bezrobotny dłużej niż dwanaście tygodni.
Wypłaty dokonane w dniu lub po dniu Beneficjenta IRA ma 59,5 lat
Wreszcie dochodzimy do ostatniego, wczesnego zwolnienia z kary za wypłatę dla właścicieli IRA i jest to osoba, do której powinieneś dążyć: Żyć do 59,5 lat, w którym to momencie możesz zacząć wyciągać swoje konto. To jest punkt, w którym przekroczyłeś linię mety i są uważane za wystarczająco blisko do wieku emerytalnego, że nie musisz się martwić o to.
Przed dokonaniem wcześniejszego wycofania z IRA
Jeśli myślisz o wcześniejszym wycofaniu się z IRA, skonsultuj się z wykwalifikowanym księgowym, profesjonalnym, zarejestrowanym doradcą inwestycyjnym lub innymi specjalistami, ponieważ zasady mogą być trudne.
Na przykład beneficjent IRA podlega pięcioletniemu okresowi oczekiwania, mierzonemu w podatkach, a nie w kalendarzu, latach, w których wycofanie nie może być zwolnione z wcześniejszej kary odstąpienia, nawet gdyby było inaczej.
Istnieją zasady unikatowe dla pracowników, którzy niedawno zapisali się do SIMPLE IRA w małej firmie, która nałożyła na ciebie karę, nawet jeśli masz 59,5 lat, jeśli dokonasz wypłat w ciągu określonej liczby lat od zarejestrowania się w planie.
Istnieją pewne wypłaty z Roth IRA, które mogą być zwolnione z wcześniejszej kary za wycofanie, ale mogą spowodować, że będziesz podlegał podatkowi dochodowemu nawet wtedy, gdy normalnie byś nie był. Jest to jedna z tych sytuacji, w których szczegóły mają znaczenie i musisz je wszystkie znać.