Dowiedz się, co należy wziąć pod uwagę przy ustalaniu, kto odziedziczy Twoje zasoby
Choć może wydawać się proste użycie imienia, które przychodzi na myśl (małżonek, dziecko lub rodzeństwo) na formularzu oznaczenia beneficjenta, powinieneś najpierw poznać konsekwencje. Oto przewodnik po tym, co się w nim znajduje.
Podstawy oznaczania beneficjenta
Większość planów emerytalnych , rent i polis ubezpieczeniowych na życie pozwala ci zdecydować, co powinno stać się z twoimi aktywami w przypadku twojego zgonu.
Robią to, prosząc o wyznaczenie beneficjentów.
Główny beneficjent (lub beneficjenci) dziedziczy pierwszy. Jeśli umrą lub umrą razem z tobą, twoje aktywa przejdą do wszystkich wyznaczonych przez ciebie beneficjentów pomocniczych. Ci dodatkowi beneficjenci są często określani jako beneficjenci warunkowi na formularzach rachunków.
Aby wyznaczyć beneficjentów, będziesz musiał nazwać nazwiska i będziesz musiał określić, jaki procent Twoich aktywów przejdzie do każdego beneficjenta.
Beneficjentami mogą być ci, którzy przychodzą na myśl - małżonkowie, dzieci i inni krewni. Ewentualnie mogą obejmować przyjaciół, trusty, organizacje charytatywne i instytucje.
Należy pamiętać, że oznaczenia beneficjentów zwykle stają się aktywne natychmiast po śmierci i zastępują wszelkie informacje dotyczące odziedziczonych aktywów udostępnianych w testamencie. Oznacza to, że twoje aktywa nie będą musiały przechodzić testamentu, postępowania prawnego, które może być czasochłonne i być może bardzo kosztowne.
Ale oznacza to również, że musisz upewnić się, że twoje obecne oznaczenia beneficjentów odzwierciedlają twoje ostatnie życzenia, ponieważ Twoja wola nie może ich zastąpić. Dobrym pomysłem jest sprawdzanie wyznaczonych beneficjentów każdego roku dla wszystkich kont. Ważne jest również aktualizowanie informacji o beneficjentach po każdej istotnej zmianie życia, takiej jak małżeństwo, rozwód lub narodziny dziecka.
Co należy uwzględnić w tym procesie
Małżonkowie mogą ogólnie dziedziczyć aktywa bez siebie nawzajem, nie generując podatków od nieruchomości lub, w przypadku kont emerytalnych, zmuszając się do przyjmowania obowiązkowych płatności podlegających opodatkowaniu. (Jeśli spadkobierca spadł o 70 1/2, obowiązują normalne zasady podziału konta emerytalnego - sprawdź szczegóły u doradcy podatkowego, ponieważ zasady są złożone).
Inni spadkobiercy mogą mieć jednak pewne konsekwencje.
Załadowanie zbyt wielu aktywów do niektórych spadkobierców może spowodować, że spadkobiercy tych majątków będą musieli zapłacić federalny podatek od nieruchomości. Informowanie potencjalnych spadkobierców o swoich zamiarach pozwala im odpowiednio planować.
Wiele rodzajów planów emerytalnych, w tym 401 (k) i większość form indywidualnych kont emerytalnych, zmusi twoich beneficjentów do przyjęcia pieniędzy teraz w formie płatności ryczałtowej i do płacenia podatków dochodowych w pełnej wysokości lub do podjęcia wymaganych rozkładów podatkowych każdego roku w kwotach opartych na tabelach przewidywanej długości życia w urzędach skarbowych. Roth IRA są zwolnione z podatku, ponieważ już zapłaciłeś podatki od pieniędzy w nich.
Jednym ze sposobów na uniknięcie podatków od spadku jest wyznaczenie organizacji charytatywnej lub grupy non-profit, takiej jak fundacja uniwersytecka, jako swojego spadkobiercę. Jeśli to zrobisz, nie będzie podatku od przeniesienia lub przyszłego wykorzystania twoich pieniędzy.
Tworzenie zaufania dla nieletnich lub innych
Dzieci niepełnoletnie, które mogą obejmować osoby w wieku do 21 lat w niektórych stanach, nie mogą bezpośrednio dziedziczyć aktywów z renty rocznej, planu emerytalnego lub polisy ubezpieczeniowej na życie. Przykłady dwóch rodzajów trustów stworzonych dla nieletnich lub innych obejmują testamentowe zaufanie i odwołalne żywe zaufanie. W razie potrzeby skonsultuj się z prawnikiem, aby skonfigurować dla nich fundusze powiernicze. Utworzone zaufanie można następnie nazwać na liście beneficjentów.
Możesz również tworzyć trusty dla beneficjentów niepełnosprawnych umysłowo, jeśli nie są w stanie poradzić sobie z własnymi sprawami. Te rodzaje trustów często określa się mianem zaufania specjalnego .
Podsumowanie
Przy wyborze beneficjentów do konta emerytalnego, renty lub polisy ubezpieczeniowej na życie istnieje wiele ważnych czynników.
Upewnij się, że poświęcasz czas na uważne przejrzenie swoich wyborów, aby upewnić się, że Twoje życzenia są aktualne i aby pomóc swoim bliskim uniknąć przyszłych bólów głowy.