Rozpocznij zapewnienie swojej przyszłości
Dzisiaj te emerytury na starym świecie idą z daleka od wielu firm amerykańskich; zamiast tego większość dzisiejszych pracowników prawdopodobnie znajdzie swoje lata emerytalne sfinansowane ze środków pochodzących z planu emerytalnego 401 tys.
Co to jest plan emerytalny 401k?
Plan emerytalny 401k jest specjalnym rodzajem konta finansowanego z potrąceniami z tytułu podatku przed opodatkowaniem. Środki na rachunku mogą być inwestowane w wiele różnych akcji , obligacji, funduszy inwestycyjnych lub innych aktywów i nie są opodatkowane od zysków kapitałowych , dywidend lub odsetek, dopóki nie zostaną wycofane. Samochód oszczędnościowy na emeryturę został stworzony przez Kongres w 1981 roku i otrzymuje jego nazwę z sekcji Kodeksu Podatkowego, która go opisuje; zgadujesz - sekcja 401k.
Jakie są zalety planu emerytalnego 401k?
Istnieje pięć kluczowych korzyści, które sprawiają, że inwestowanie w plan emerytalny 401k jest szczególnie atrakcyjne. Oni są:
- Korzyści podatkowe
- Programy dopasowania pracodawcy
- Dostosowanie inwestycji i elastyczność
- Ruchliwość
- Pożyczki i trudności w wypłatach
Przewaga podatkowa 401 tys. Planów emerytalnych
Jak wspomniano we wprowadzeniu, główną korzyścią z planu emerytalnego 401 000 jest korzystne traktowanie podatkowe, jakie otrzymuje od wuja Sama. Dywidenda, odsetki i zyski kapitałowe nie podlegają opodatkowaniu, dopóki nie zostaną wypłacone; w międzyczasie mogą one odliczyć podatek odroczony na koncie.
W przypadku młodego pracownika, który ma trzy lub cztery dziesięciolecia przed sobą, może to oznaczać różnicę między życiem w hotelu Plaza lub budżetem 8.
Dopasowanie pracodawcy do 401 tys. Planów emerytalnych
Wielu pracodawców , chcąc przyciągnąć i zatrzymać talent, oferuje dopasowanie do pewnego procentu wkładu pracownika. Zgodnie z broszurą "Total Pay Package" Starbucks, firma porówna na przykład procent pierwszych 4 procent wynagrodzenia, które pracownik wnosi do swojego planu emerytalnego 401 (k) . Pracownicy firmy w okresie krótszym niż 36 miesięcy otrzymują 25-procentowy mecz; Od 36 do 60 miesięcy otrzymuje 50% dopasowania; 60 do 120 miesięcy otrzyma 75% meczu; 120 lub więcej miesięcy otrzymuje mecz w wysokości 150 procent.
Innymi słowy, pracownik pracujący w kawowym gigantzie od ponad dziesięciu lat, zarabiający 100 000 $, który przekazał 4 000 $ na swoje 401 (k), otrzyma depozyt w wysokości 6000 $ na koncie bezpośrednio od firmy (150-procentowy wkład za 4000 USD). Cokolwiek pracownik zdeponowane powyżej progu 4 procent nie zostaną dopasowane.
Nawet jeśli masz zadłużenie z tytułu kart kredytowych o wysokim oprocentowaniu, w prawie wszystkich przypadkach najlepiej jest wpłacać maksymalną kwotę, którą Twoja firma będzie pasować!
Powodem jest prosta matematyka: jeśli płacisz 20% na karcie kredytowej, a twoja firma dopasowuje ci dolara do dolara (100-procentowy zwrot), to skończysz biedniej, spłacając dług . Czynnik zysków z tytułu odroczonego podatku wygenerowany przez plan 401 (k), a różnica ta staje się jeszcze większa. Aby uzyskać więcej informacji na ten temat, proponuję przeczytać pracę Suze Orman.
Chociaż temat ten zostanie omówiony bardziej szczegółowo w dalszej części tego artykułu, należy pamiętać, że pracodawca pokrywający składki do 6 procent wynagrodzenia pracownika przed opodatkowaniem nie jest uwzględniony w rocznym limicie. Na przykład, jeśli zakwalifikujesz się, możesz wnieść 401 tys. Wkładów w wysokości 16,5 tys. USD w 2009 r., A twój pracodawca nadal będzie odpowiadał pierwszym 6% twojej pensji; ten mecz zostanie zdeponowany powyżej 16 500 $, które wpłaciłeś bezpośrednio.
Dostosowanie do inwestycji i elastyczność
Plany emerytalne 401k dają pracownikom szeroki wybór możliwości inwestowania ich aktywów. Osoba, która wie, że nie ma wysokiej tolerancji na ryzyko, może zdecydować się na wyższą alokację aktywów w inwestycjach niskiego ryzyka, takich jak obligacje krótkoterminowe ; podobnie, młody profesjonalista zainteresowany budowaniem długoterminowego bogactwa może położyć większy nacisk na akcje. Wiele firm pozwala pracownikom nabywać akcje firmowe na swój plan emerytalny 401k ze zniżką, chociaż wielu doradców finansowych zaleca, aby nie trzymać znacznej części swojego 401 tys. Udziałów w pracodawcy w świetle skandali związanych z Enronem i Worldcom . Możesz uzyskać więcej informacji, czytając artykuł Inwestowanie w magazynie swojego pracodawcy - dobry pomysł lub katastrofa, która czeka na zdarzenie? .
Jedną z korzyści z planu emerytalnego 401k jest to, że może śledzić pracownika przez całą swoją karierę. Zmieniając pracodawców, inwestor ma cztery opcje:
1.) Pozostaw jego / jej aktywa w planie emerytalnym 401k starszego pracodawcy
Wielu administratorów planu 401k nalicza opłaty za rejestrację i inne opłaty za zarządzanie kontem, niezależnie od tego, czy nadal jesteś w firmie. Opłaty te mogą w znacznym stopniu obciąć Twoją przyszłą wartość netto , szczególnie jeśli masz konta prowadzone u kilku różnych pracodawców.
2.) Uzupełnij 401 tys rollover do planu 401k nowego pracodawcy
Praktycznie rzecz biorąc, ta opcja jest dostępna tylko wtedy, gdy pracownik ma inną ofertę pracy przed opuszczeniem obecnego pracodawcy. W niektórych przypadkach rola IRA może być najlepszą opcją, ponieważ jest prosta. Skąd wiesz, czy to właściwy wybór? Decyzja powinna w dużej mierze zostać podjęta w oparciu o opcje inwestycyjne nowego planu 401k. Jeśli nie jesteś zadowolony z dostępnych wyborów, ukończenie 401k rollover do IRA może być lepszą opcją.
3.) Zakończ rolowanie 401k i przenieś aktywa na indywidualne konto emerytalne ( IRA )
Zakończenie rolowania 401 tys. Jest prawie zawsze najlepszym wyborem dla osób zainteresowanych zapewnieniem komfortowego przejścia na emeryturę, ponieważ pozwala kapitałowi inwestorskiemu kontynuować składanie podatku odroczonego, zapewniając jednocześnie maksymalną kontrolę nad alokacją aktywów (tj. Nie są ograniczone do inwestycji oferowanych Oto sposób, w jaki działa: Rozprowadzany jest rozkład aktualnych aktywów planu 401k (jest to zgłaszane na formularzu IRS 1099-R). Po otrzymaniu aktywów przez pracownika, muszą one zostać wniesione do nowy plan emerytalny w ciągu sześćdziesięciu dni; depozyt ten jest zgłaszany na formularzu IRS 5498.
Rząd ogranicza 401 tys rolowania do raz na dwanaście miesięcy.
4.) Wypłać pieniądze, płacąc podatki i 10% opłatę karną
Z wyjątkiem braku możliwości skorzystania z programu wkładu pracodawcy, wypłata 401 tys. Przy opuszczaniu pracy jest najgłupszą decyzją, jaką może podjąć osoba pracująca.
Według informacji prasowej Centrum Pomocy 401K, badania wskazują, że "aż 66 procent zmieniaczy pracy w Generacji X bierze gotówkę po odejściu z pracy, a 78 procent pracowników w wieku 20-29 lat bierze pieniądze". Tragedia jest znacznie większa niż same podatki i opłaty karne; w rzeczy samej, większa strata finansowa pochodzi z dziesięcioleci odroczonych podatków, które kapitał mógł zarobić, gdyby właściciel konta zdecydował się na wcielenie 401 tys.
Celem twojego planu emerytalnego 401k jest zapewnienie sobie złotych lat. Są jednak chwile, kiedy potrzebujesz gotówki i nie ma innych opłacalnych opcji niż dotknięcie jajek gniazdowych. Z tego powodu rząd zezwala administratorom planu na oferowanie uczestnikom 401 tys. Pożyczek (należy pamiętać, że rząd tego nie wymaga i dlatego nie zawsze jest dostępny).
Główną korzyścią z 401 tys. Kredytów jest to, że wpływy nie podlegają opodatkowaniu ani dziesięcioprocentowej opłacie karnej, z wyjątkiem przypadków niewywiązania się z płatności.
Rząd nie określa wytycznych ani ograniczeń dotyczących wykorzystania kredytów 401 tys . Wielu pracodawców jednak; mogą one obejmować minimalne salda pożyczek (zwykle 1000 USD) i liczbę pożyczek pozostających do spłaty w dowolnym momencie w celu zmniejszenia kosztów administracyjnych. Ponadto niektórzy pracodawcy wymagają, aby pracownicy będący w związku małżeńskim uzyskiwali zgodę małżonka przed zaciągnięciem pożyczki, przy czym teoria ta dotyczy zarówno decyzji, jak i decyzji.
401k Limity kredytowe
W większości przypadków pracownik może pożyczyć do pięćdziesięciu procent swojego salda na koncie do kwoty 50 000 USD. Jeśli pracownik zaciągnął pożyczkę w wysokości 401 tys. W ciągu ostatnich dwunastu miesięcy, będzie mógł pożyczyć tylko pięćdziesiąt procent swojego salda na koncie do kwoty 50 000 USD, pomniejszonej o niespłacone saldo poprzedniej pożyczki. Pożyczka w kwocie 401 tys. Musi zostać spłacona w ciągu kolejnych pięciu lat, z wyjątkiem zakupów w domu, które kwalifikują się do dłuższego horyzontu czasowego.
401k Koszt odsetkowy kredytu
Mimo że pożyczasz od siebie, wciąż musisz płacić odsetki ! Większość planów określa standardową stopę procentową na poziomie prime plus dodatkowy jeden lub dwa procent. Zasiłek jest dwojaki: 1.) w przeciwieństwie do odsetek wypłacanych bankowi, w końcu otrzymasz zwrot pieniędzy w formie wypłat kwalifikowanych na emeryturze lub w pobliżu, oraz 2.) odsetki, które wpłacasz z powrotem do swojego planu 401k, są podatkami -zaciszny.
Wady pożyczek 401 tys
Największym zagrożeniem związanym z zaciągnięciem pożyczki w wysokości 401 tys. Jest to, że zakłóci to proces uśredniania kosztów dolara . Może to znacznie obniżyć długoterminowe wyniki. Kolejną kwestią jest stabilność zatrudnienia; jeżeli pracownik zakończy działalność lub zostanie rozwiązany, 401 tys. pożyczki musi zostać spłacone w całości, zwykle w ciągu sześćdziesięciu dni. W przypadku niedotrzymania terminu przez uczestnika planu, zadeklarowane zostanie niewykonanie zobowiązania oraz naliczone opłaty karne i podatki.
Wycofanie 401k
Co jeśli twój pracodawca nie oferuje 401 tys. Kredytów lub nie kwalifikujesz się? Dostęp do gotówki może być nadal możliwy, jeśli spełnione są następujące cztery warunki (należy pamiętać, że rząd nie wymaga od pracodawcy wypłacania środków w wysokości 401 tys., Dlatego należy skontaktować się z administratorem planu):
- Wycofanie jest konieczne ze względu na natychmiastową i poważną potrzebę finansową
- Wycofanie jest konieczne, aby zaspokoić tę potrzebę (tj. Nie można uzyskać pieniędzy w innym miejscu)
- Kwota pożyczki nie przekracza kwoty potrzeb
- Otrzymałeś już wszystkie możliwe do rozdzielenia lub niepodlegające opodatkowaniu pożyczki dostępne w ramach planu 401k
Jeśli te warunki zostaną spełnione, środki mogą zostać wycofane i wykorzystane w jednym z pięciu poniższych celów:
- Podstawowy zakup domu
- Szkolnictwo wyższe , pokój i wyżywienie oraz opłaty na następne dwanaście miesięcy dla Ciebie, Twojego współmałżonka, Twoich podopiecznych lub dzieci (nawet jeśli nie są już od Ciebie zależne)
- Aby zapobiec eksmisji z domu lub wykluczenia w miejscu zamieszkania
- Poważne trudności finansowe
- Koszty medyczne, które nie podlegają zwrotowi, nie są refundowane za Ciebie, Twojego współmałżonka lub osoby pozostające na Twoim utrzymaniu
Wszystkie wypłaty ze środków 401k są obciążone podatkami i dziesięcioprocentową karą. Oznacza to, że wypłata 10 000 $ może spowodować nie tylko znacznie mniej gotówki w kieszeni (prawdopodobnie nawet 6 500 USD lub 7 500 USD), ale powoduje też, że tracisz na zawsze odroczony podatek, który mógł zostać wygenerowany przez te aktywa. Po wypłacie środków nie można zwrócić środków na konto w wysokości 401 tys.
Zaburzenia pozafinansowe 401k Wycofanie
Chociaż inwestor musi nadal płacić podatki od pozapłacowych środków pieniężnych, dziesięcioprocentowa opłata karna jest zniesiona. Istnieje pięć sposobów na zakwalifikowanie się:
- Stajesz się całkowicie i trwale niepełnosprawny
- Twoje medyczne długi przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto
- Sąd apelacyjny nakazał przekazanie środków rozwiedzionemu małżonkowi, dziecku lub osobie zależnej
- Jesteś trwale zwolniony, rozwiązany, zrezygnujesz lub przejdziesz na emeryturę na początku tego samego roku, w którym skończyłeś 55 lat lub później
- Jesteś na stałe zwolniony, rozwiązany, zamknięty lub na emeryturze i ustaliłeś harmonogram wypłat z regularnych wypłat w równych częściach reszty spodziewanego naturalnego życia. Po dokonaniu pierwszej wypłaty inwestor jest zobowiązany do kontynuowania ich przez pięć lat lub do momentu osiągnięcia przez dziecko wieku 59 1/2 lat , w zależności od tego, który z tych okresów jest dłuższy.
Wycofanie 401k powinno być ostatnią deską ratunku. Na przykład IRA ma zwolnienie dożywocia w wysokości 10 000 $ za dom bez żadnych zobowiązań.
Jaki jest maksymalny limit składki na koncie 401k? Odpowiedź zależy od Twojego planu, wynagrodzenia i wytycznych rządowych. Krótko mówiąc, Twój limit składek jest niższą z maksymalnej kwoty, jaką twój pracodawca pozwala na procent wynagrodzenia (np. Jeśli twój pracodawca pozwala ci wpłacić 4% twojej pensji i zarabiasz przed opodatkowaniem 20 000 $, Twój maksymalny limit składki wynosi 800 $) lub wytyczne rządowe w następujący sposób:
401k Maksymalne granice kontrybucji
2004: 13 000 USD
2005: 14 000 USD
2006: 15 000 USD
2007: 15 500 USD
2008: 15 500 USD
2009: 16,500 USD
2010: 16,500 USD plus wskaźnik inflacji (w przyrostach 500 USD)
Po osiągnięciu roku 2010 całkowity maksymalny limit składek zostanie zwiększony w oparciu o zmiany w kosztach utrzymania (link URL = http: //beginnersinvest.about.com/od/inflationrate/a/inflation.htm) inflacja) w przyrostach 500 $.
Catch Up Contributions
Jeśli masz pięćdziesiąt lat lub więcej, a Twój pracodawca oferuje wkład "nadrabiania zaległości" za twoje 401 tys., Kwalifikujesz się do wniesienia dodatkowych kwot do maksymalnych limitów składek w następujący sposób:
401k Maksymalne graniczne limity wkładu
2004: 3000 USD
2005: 4000 USD
2006: 5000 USD
2007: 5000 USD
2008: 5000 USD
2009: 5 500 USD
2010: 5 500 USD plus wskaźnik inflacji (w przyrostach 500 USD)
Po osiągnięciu roku 2010 całkowity maksymalny limit składek zostanie zwiększony w oparciu o zmiany kosztów utrzymania ( inflacja ) w przyrostach 500 USD.
Przypomnienie o składkach dopasowanych przez pracodawcę i limitach składkowych 401k
Po raz kolejny pracodawca pokrywający składki do sześciu procent wynagrodzenia pracownika przed opodatkowaniem nie jest uwzględniany w składce. Na przykład, jeśli zakwalifikujesz się, możesz wnieść 401 tys. Wkładów w wysokości 16,500 $ w 2009 r., A twój pracodawca nadal będzie odpowiadał pierwszemu sześcioprocentowi twojej pensji; ten mecz zostanie zdeponowany powyżej 16 500 $, które wpłaciłeś bezpośrednio.