Komponent inwestycyjny
Dzięki zmiennej rocznej masz możliwość wyboru sposobu zainwestowania pieniędzy. Zwroty będą się różnić w zależności od wyników inwestycji, które wybierzesz.
Dlatego nazywa się ją rentą zmienną. Dla porównania, przy stałej renty nie wybierasz inwestycji; zamiast tego firma ubezpieczeniowa inwestuje twoje fundusze i zapewnia ci określony gwarantowany zwrot, podobnie jak działa CD.
Wybierasz inwestycje w ramach zmiennej rocznej z wcześniej wybranej listy funduszy (te fundusze są nazywane subkontami w ramach zmiennej rocznej), które mogą wahać się od agresywnych funduszy akcji do funduszy obligacji konserwatywnych. Wybory subkonta mogą obejmować fundusze giełdowe typu "blue chip", międzynarodowe fundusze akcyjne, fundusze o niskiej kapitalizacji, różne rodzaje funduszy obligacji, metale szlachetne, zrównoważone wybory i rynki pieniężne. Większość rent rocznych ma również portfele modeli, z których możesz wybierać.
Zwykle jesteś w stanie ustawić swoje inwestycje w zmienną rentę, więc automatycznie równoważą się według z góry określonego harmonogramu (takiego jak roczny lub kwartalny), lub możesz zalogować się na swoje konto online i przenosić inwestycje w dowolne miejsce.
Jedną z reklamowanych korzyści płynących z renty zmiennej jest to, że możesz wybrać własne inwestycje, co potencjalnie może przynieść wyższe długoterminowe zyski niż to, co zapłaciłaby stała renta. Ta cecha może mieć odwrotny skutek - ponieważ ze względu na wyższe opłaty w wielu takich kontraktach często inwestycje o zmiennej renty są gorsze niż portfel funduszy indeksowych
Komponent ubezpieczeniowy
Jako że renta zmienna jest umową z firmą ubezpieczeniową, musi istnieć jakaś forma ubezpieczenia. Większość umów rentowych gwarantuje, że zainwestowana kwota zostanie wypłacona jako świadczenie z tytułu śmierci. Oznacza to, że jeśli Twoje inwestycje poniosą stratę, a Ty odejdziesz, Twój wyznaczony beneficjent odzyska pierwotną kwotę, którą zainwestowałeś (pomniejszoną o wszelkie wypłaty, które możesz ponieść). To świadczenie z tytułu śmierci umożliwia zakwalifikowanie rent dożywotnich jako umowy ubezpieczenia.
Ponieważ kwalifikuje się jako umowa ubezpieczenia, wszelkie zyski z inwestycji są odroczone podatkowo. Nie otrzymujesz 1099 formularzy podatkowych co roku na odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe z renty zmiennej. Zamiast tego płacisz podatki w momencie, w którym bierzesz wypłatę, a zyski są uważane za wycofane w pierwszej kolejności. Jeśli wypłacisz środki przed osiągnięciem wieku 59 1/2, 10% wcześniejszego kary pieniężnej z tytułu odstąpienia od umowy może obowiązywać w przypadku każdej wycofanej części przypisanej zarobkom z inwestycji.
Inwestorzy w wysokie przedziały podatkowe z długimi okresami (od 20 lat lub dłużej) mogą skorzystać z odroczenia podatku, szczególnie jeśli stosują rentę o zmiennej wartości do utrzymywania inwestycji o stałym dochodzie, które normalnie generują dochody z odsetek podlegających opodatkowaniu każdego roku.
Dziesięciolecia odroczenia podatku od dochodów z inwestycji, które gromadzą się w ramach zmiennej rocznej, mogą mieć sens teraz dla osób zatrudnionych w wysokich stawkach podatkowych, szczególnie jeśli oczekują, że znajdą się one w niższym przedziale podatkowym w późniejszym okresie przejścia na emeryturę.
Większość osób nie będzie jednak korzystać z opcji odroczenia podatku w przypadku renty zmiennej, ponieważ ostatecznie zyski kapitałowe w ramach renty nie będą mogły być opodatkowane przy bardziej korzystnej stawce podatku od zysków kapitałowych.
Opcjonalne korzyści dla zakupów
Większość firm ubezpieczeniowych oferuje dodatkowe świadczenia ubezpieczeniowe, które możesz kupić, takie jak świadczenia z tytułu śmierci, które mogą zapewnić świadczenia dla twoich spadkobierców, a także ubezpieczycieli od świadczeń na życie , które mogą dostarczyć gwarancji, ile dochodu możesz wypłacić z polisy w późniejszym terminie. Wiele rent o zmiennym składzie oferuje również preferowane leczenie w przypadku wypłat z tytułu długoterminowych wydatków na opiekę. Tacy jeźdźcy często mają przypisaną opłatę - więc płacisz, aby dodać pożądane świadczenia do twojej umowy renty.
Czy dla ciebie jest odpowiednia renta dożywotnia?
Inwestycje powinny być kupowane jako część planu.
Jeśli wiesz, jaki jest cel tej renty w twoim planie, może to być sprytny zakup. Jeśli czujesz, że jesteś zmuszany do zakupu, a osoba, która go ci sprzedała, nie zrobiła holistycznego planu, bądź ostrożna.