Limity na programy emerytalne dla nauczycieli i pracowników non-profit
Oto, ile możesz wnieść do swojego planu 403 (b) w 2017 roku:
403 (b) Limity składkowe na rok 2017
Kwoty te mogą się zmieniać z roku na rok, ale pozostaną takie same jak limity składek na 2016 rok. W 2017 r. Maksymalna kwota, jaką możesz wnieść do planu 403 (b), to 18 000 $ (24 000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej) lub 100% odszkodowania.
Oprócz limitów składek pracowniczych więcej pieniędzy można odłożyć na 403 (b), jeśli pracodawca oferuje składki na mecz. W przypadku planów, które zapewniają dopasowanie pracodawcy, całkowity limit składek wynosi 54 000 USD. Limit składki pracowniczej pozostaje taki sam, jak powyżej, ale pracodawca może dodać do sumy 36 000 $ (maksymalnie nie więcej niż 54 000 $ w 2017 r.).
Jakie są główne zalety wniesienia wkładu w 403 (b)?
403 (b) plany są bardzo podobne do planów 401 (k). Ale nie zawsze tak było (patrz obecne różnice wyjaśnione poniżej). 403 (b) plany były pierwotnie inwestowane w kontrakty rentowe z oddzielnym rachunkiem dla inwestycji o stałej lub zmiennej stopie zwrotu.
Obecnie większość planów 403 (b) oferuje opcje inwestycyjne funduszy inwestycyjnych w ramach rachunków powierniczych. Podczas gdy niektóre 403 (b) plany nadal oferują inwestycje w rentę, korzystanie z zróżnicowanej oferty inwestycyjnej funduszy inwestycyjnych jest bardzo podobne do struktury tradycyjnych planów 401 (k).
Najczęstszą korzyścią z 403 (b) planów jest to, że składki są składane poprzez odroczenia wynagrodzenia przed opodatkowaniem.
Jeśli pracujesz dla firmy, która oferuje 403 (b), udział w planie pracodawcy może pomóc Ci osiągnąć następujące kroki na drodze do przejścia na emeryturę:
- Automatycznie buduj bogactwo na emeryturę
- Składki przed opodatkowaniem obniżają dochód podlegający opodatkowaniu
- Inwestowanie w każdy okres rozliczeniowy wykorzystuje uśrednianie kosztu dolara
- Zyski rosną odroczone podatkowo i nie podlegają opodatkowaniu, dopóki ich nie wypłacisz
- Mogą być dostępne składki dopasowujące pracodawcy
2017 Limits dla Roth 403 (b) s
Wyznaczony program konta Roth (DRA) pozwala organizacjom na oznaczenie wkładów na plan 403b jako wkładów Roth. Plany Roth 403 (b) są bardzo podobne do Roth 401 (k) s . Ta opcja jest stosunkowo nowa, a główną korzyścią jest to, że możesz opłacać składki po opodatkowaniu, które pozwalają na bezwolny wzrost twoich inwestycji.
W 2017 r. Roczny limit składki na Roth 403 (b) s wynosi 18 000 USD plus dodatkowy dodatkowy łączny przydział 6000 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych.
- Składki są składane z dolarów po opodatkowaniu (bez podatku od bieżącego roku)
- Zarobki są wolne od podatku tak długo (jak masz co najmniej 59 ½ lat i minęło pięć lat od twojego pierwszego wkładu Roth 403 (b))
- W przeciwieństwie do Roth IRA , nie ma ograniczeń dochodów
- Zapewnia dywersyfikację podatkową
- Uprawniony do przejścia na Roth IRA po przejściu na emeryturę w celu uniknięcia wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD)
Jeśli Twój plan oferuje opcję Roth 403 (b), możesz wnieść wkład do tradycyjnego, przed opodatkowaniem 403 (b) i Roth 403 (b) w tym samym roku, o ile łączna kwota składki nie przekracza rocznego limitu.
Różnice między 403 (b) a 401 (k)
Wcześniejsze różnice między tymi różnymi rodzajami planów emerytalnych zostały wyeliminowane w ustawie o wyrównaniu gospodarczym i ulg podatkowych z 2001 r. Jednak w przypadku planów 403 (b) nadal obowiązuje jedno wybory specjalne, określane jako zasada piętnastoletnia (jeśli dozwolone przez pracodawcę). Ta wyjątkowa ustawa dożywotnia dożywotnia umożliwia pracownikom, którzy mają 15 lub więcej lat pracy u tego samego pracodawcy, dodatkowe 3 000 $, jeśli średnia składka w poprzednich latach nie przekroczyła 5000 USD.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami kwota ta nie może przekroczyć 3000 USD rocznie (maksymalnie do 15 000 USD na całe życie). Jeżeli dostępne są zarówno przepisy dotyczące wieku 50 lat, jak i 15-letnich okresów spłaty, wszelkie składki przekraczające roczny limit wynoszący 18 000 USD zostaną najpierw zastosowane zgodnie z zasadą 15 lat, po której nastąpi podsumowanie wieku 50 lat.