457 Limity składek na plan

Limit wkładu IRS do 457 planu odroczonego wynagrodzenia wynosi 18 500 USD w 2018 roku

Plan 457 to sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny oferowany przez władze stanowe i samorządowe oraz niektóre organizacje zwolnione z podatku w ramach Internal Revenue Code 501 (c). Plan 457 (b) to plan odroczonego wynagrodzenia, który umożliwia wniesienie wkładu na konto emerytalne i zabezpieczenie tych składek od bieżącego opodatkowania. 457 (b) plany mają limity składkowe podobne do planów 401 (k) i 403 (b) . Istnieją jednak pewne istotne różnice, które czynią 457 (b) plany atrakcyjną alternatywą dla osób uprawnionych do wniesienia wkładów.

Poniżej przedstawiono limity składek na rok podatkowy 2016:

2018 Limity składkowe dla 457 (b) planów

Podobnie jak w przypadku limitów składkowych na 401 (k) s, można zasadniczo wnieść wkład do 18 500 USD do 457 (b) planu w 2018 r. Kwota ta jest nieznacznie wyższa od 2017 r., Kiedy limit wynosił 18 000 USD. Jeśli jesteś pracownikiem rządowym, a nie pracujesz dla organizacji zwolnionej z podatku, dostępna jest kolejna wpłata. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz odłożyć dodatkowe 6 000 $ na składki " doładowania " (24.500 $ limit składki dla osób w wieku 50 lat lub starszych w 2018 r.) Zarówno ogólny limit składek, jak i limit "doładowania" mają wzrost w przyszłości z inflacją.

Bez względu na to, czy pracujesz dla rządowego pracodawcy czy organizacji zwolnionej z podatku, istnieje inna opcja "doganiania". Jeśli zbliżasz się do przejścia na emeryturę, możesz dodać jeszcze więcej do wpłat na konto 457 (b).

Przez trzy lata, zanim przejdziesz na emeryturę, możesz kwalifikować się do podwojenia rocznego limitu składki. To potencjalny wkład w wysokości 37 000 USD w 2018 roku. Należy jednak pamiętać, że nie można skorzystać z obu opcji nadrabiania zaległości w tym samym roku. Ale jeśli otrzymasz składkę opłacaną przez pracodawcę , Twoja łączna kwota wkładu na plan może być jeszcze większa.

Pamiętaj, że całkowita kwota, jaką możesz wnieść do swojego 457 (b) planu, nie może przekroczyć 100% twojej pensji.

Jakie są korzyści z uczestnictwa w planie 457 (b)?

Istnieją pewne znaczące korzyści podatkowe dla uczestników w planie 457 (b). Podobnie jak plany 401 (k) i 403 (b), w planie 457 wszystkie składki rosną odroczone podatkowo. Oznacza to, że nie będziesz płacić żadnego podatku dochodowego od składek, które wpłacasz, ani od dochodów z inwestycji w ramach twojego planu emerytalnego, dopóki nie wycofasz środków. Po rozpoczęciu wypłat z planu, wypłaty te są następnie opodatkowane jako zwykły dochód. Jedną rzeczą, która odróżnia 457 planów od innych planów emerytalnych, takich jak 401 (k) i 403 (b), jest brak 10% wcześniejszej kary za wycofanie, jeśli zdecydujesz się wziąć pieniądze ze swojego 457 konta przed osiągnięciem wieku 59 ½. Ta zasada obowiązuje tylko wtedy, gdy nie pracujesz już dla tego samego pracodawcy. To wyjątkowe wyróżnienie często sprawia, że ​​457 (b) plany są jeszcze bardziej atrakcyjne niż ich rówieśnicy, zwłaszcza dla tych, którzy planują wcześniej przejść na emeryturę lub uzyskać dostęp do swoich funduszy emerytalnych przed osiągnięciem wieku 59 1/2 lat.

Aby uzyskać dodatkowe informacje na temat 457 (b) planów, możesz odwiedzić witrynę IRS lub zapoznać się z publikacją 4484 .

Porady dotyczące oszczędzania na emeryturę za 457 planów

• 457 planów jest teraz bardziej przenośnych niż kiedykolwiek. Jeśli pracujesz dla pracodawcy rządowego, a następnie zmienisz pracę lub zakończysz pracę, możesz przelać pieniądze ze swojego 457 rachunku na plan 401 (k), 403 (b) lub 457 nowego pracodawcy (pod warunkiem, że akceptuje transfery). Możesz także mieć możliwość przeniesienia pieniędzy na tradycyjny IRA. Pracownicy organizacji zwolnionych z podatku mogą przekazywać fundusze tylko do innego, zwolnionego z podatku 457 planu, który akceptuje przeniesienia, pozostawia pieniądze w planie lub pobiera podlegającą opodatkowaniu dystrybucję, jeśli opuszczą pracodawcę.

• Rządowe 457 (b) plany mogą zostać zmienione, aby umożliwić wyznaczone składki Roth i planowe najazdy na wyznaczone konta Roth. Daje to dodatkowe możliwości wolnego od podatku wzrostu dochodów. Uwaga: Jeśli rozważasz plan Roth 457, możesz skorzystać z kalkulatora przed opodatkowaniem w porównaniu z kalkulatorem Roth, aby określić najlepszą opcję dla przewidywanej sytuacji podatkowej na emeryturze.
• Dokonując wyboru miksu alokacji aktywów inwestycyjnych, należy wziąć pod uwagę cele inwestycyjne, tolerancję ryzyka i horyzont czasowy.
• Sprawdź, czy Twój plan oferuje dopasowanie pracodawcy. Jeśli jest dostępny, ogólnie zaleca się wpłacić co najmniej kwotę niezbędną do otrzymania maksymalnej kwoty zgodnego wkładu.

Śledź Scotta na Twitterze , Facebooku i na FinancialFinesse.com .