Nadal możesz zaoszczędzić dzięki IRA
Jednak nadal możesz zaoszczędzić na emeryturę z nie podlegającym odliczeniu wkładem IRA. Chociaż nie podlegające odliczeniu składki na IKE nie obniżą podatków w roku, w którym je wykonasz, zarobki na nich są odroczone podatkowo , co stanowi główną zaletę podatkową regularnego IRA.
Niepieniężne wkłady IRA Podstawa budowy
Może to zniechęcać, gdy nie otrzymujesz natychmiastowej ulgi podatkowej od wkładu własnego, który nie podlega odliczeniu. Jednak wzrost odroczonego podatku może być znaczący i może ostatecznie przyczynić się do opłacalności, szczególnie jeśli po przejściu na emeryturę spodziewasz się niższej stawki podatkowej niż teraz.
Kiedy bierzesz regularne wypłaty na IRA podczas emerytury, płacisz podatki od wzrostu. Jednakże wszelkie nieopłacalne składki są traktowane jako podstawa . Ponieważ efektywnie zapłaciłeś podatek od pieniędzy, kiedy dokonałeś wpłaty, nie będziesz musiał płacić od tego podatku ponownie później.
Załóżmy na przykład, że przed rokiem złożyłeś nieuwzględnioną składkę w wysokości 2000 $, a saldo Twojego konta, dzięki dodatkowym składkom własnym i wzrostowi inwestycji , wyniosło 20 000 $, kiedy dokonałeś wypłaty. Gdybyś miał dokonać wypłaty w wysokości 1000 $ podczas przejścia na emeryturę, tylko 900 USD byłoby uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu, ponieważ 10% (2000 $ podzielone przez 20 000 $) było zwrotem niepodlegającym odliczeniu.
Nie zawsze jest jasne, czy nieopłacalne składki na IRA są najlepszym miejscem do przechowywania oszczędności emerytalnych. Na przykład, jeśli spodziewasz się, że twój dochód (i twoja stawka podatkowa) będą nadal rosły, możesz zamiast tego odkładać podatki od zarobków.
Ograniczenia dochodów IRA
Zasady dotyczące składek na IRA są złożone i warto je przeglądać każdego roku.
Ponadto limity składek mogą się zmieniać z roku na rok. Dla roku podatkowego 2017:
- Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą w sumie połączyć 6500 USD z tradycyjnymi i Roth IRA.
- Te 49 i młodsze osoby mogą umieścić łączną sumę 5 500 USD w swoich tradycyjnych i Roth IRA.
Limity te nie mają zastosowania do wpłat z tytułu kumulacji lub zwrotu rezerwy.
Jednakże możesz nie być w stanie odliczyć wszystkiego, co przyczyniasz się do tradycyjnego IRA.
Jeśli jesteś zatrudniony przez firmę, która oferuje konto emerytalne w miejscu pracy , takie jak 401 (k) lub 403 (b), masz pewne granice dochodu do odliczenia składek na IRA. Jest to prawdą niezależnie od tego, czy faktycznie zdecydujesz się uczestniczyć w planie emerytalnym w miejscu pracy.
Dla roku podatkowego 2017 osoby objęte planem emerytalnym w miejscu pracy i składające wniosek jako osoba fizyczna lub głowa gospodarstwa domowego o wartości 62 000 USD lub niższej kwalifikują się do pełnego odliczenia, a osoby składające wniosek o zawarcie związku małżeńskiego wspólnie lub jako wdowa kwalifikowana (er) i 99 000 USD lub mniej kwalifikują się do pełnego odliczenia. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając podanie wspólnie, a współmałżonek jest objęty planem miejsc pracy, ale nie, możesz odliczyć całą kwotę, jeśli zarabiasz 184,000 USD lub mniej.
Odliczenia są stopniowo wycofywane, gdy dochody rosną.
Osoby pozostające w związku małżeńskim, składane oddzielnie, podlegają bardziej rygorystycznym zasadom dotyczącym dochodów, chociaż każdy, kto jest oddzielony i mieszkał osobno przez cały rok, jest traktowany przez IRS jako jedyny w rozumieniu tych limitów.
Z drugiej strony, jeśli ani ty, ani twój współmałżonek nie kwalifikujesz się do uczestnictwa w planie emerytalnym w miejscu pracy, możesz dokonywać odliczeniowych składek na IRA, dopóki ty (lub twój małżonek) zarabiasz, niezależnie od kwoty.
Roth IRA jako alternatywa
Wiele osób, które osiągają dochody przekraczające limity regularnych odliczeń IRA, może nadal kwalifikować się do wkładu Roth IRA, który ma znacznie wyższe limity dochodu (zobacz limity dochodu Roth IRA na rok 2017 ).
Jeśli tak jest w Twoim przypadku, zwykle warto wybrać wkład Roth IRA na nieodliczalny IRA .
W końcu, podczas gdy żadna składka nie podlega odliczeniu, przy regularnym IRA składka rośnie odroczona do podatku, ale wkład Roth IRA rośnie bez podatku .