Lista kontrolna spadków: Jak rozparzyć nieruchomość

by Julie Garber

Większość osiedli, które wymagają testowania, wykonaj następujące kroki

Zmarły nie może posiadać własności, więc musi ona zostać legalnie przeniesiona z jej własności na osobę żyjącą, gdy umiera. Najczęściej odbywa się to w procesie spadkowym.

A co z długami zmarłego? Są również opłacane przez proces spadkowy.

Wszystko to odbywa się pod nadzorem sądu spadkowego, a istnieją pewne zasady i przepisy, których należy przestrzegać w każdym przypadku, gdy sąd jest zaangażowany. Mogą się różnić w zależności od stanu, ale niektóre etapy są częste i występują w określonej kolejności.

01 Pierwsze kroki

Pierwszym krokiem w procesie osiedleńczym jest ustalenie, czy zmarły pozostawił testament. Dopóki nie stworzyła żywego zaufania, majątek zazwyczaj musi zostać poddany próbie, nawet jeśli nie zostawi testamentu.

Jeśli nie znajdziesz woli wśród jej ważnych dokumentów, skonsultuj się z prawnikami, których mogła użyć, aby ją sporządzić. Zwykle możesz również uzyskać dostęp do jej sejfu, jeśli ma go tylko w celu potencjalnego zlokalizowania swojej woli. Jest to jedna z tych zasad, które mogą się różnić w zależności od stanu. Aby wejść do skrzynki, może być potrzebne specjalne pozwolenie od sędziego sądu probate.

Jeśli nie możesz zlokalizować testamentu i jeśli zmarły nie miał innego planu nieruchomości, takiego jak trust, osiedle mówi się, że jest "intestate". Wszystkie te same kroki nadal obowiązują. Zostały po prostu trochę zmodyfikowane, aby pogodzić się z faktem, że zmarły nie ujawnił jej ostatecznych życzeń.

02 Otwórz posiadłość w sądzie

Otwarcie majątku może być tak proste, jak zabranie testamentu do sądu i złożenie go. Osoba nazwana jako wykonawca w testamencie zazwyczaj zajmuje się tym zadaniem.

Sąd najprawdopodobniej zaplanuje krótką rozprawę, oficjalnie mianując go wykonawcą majątku i podając mu dokument powszechnie znany jako "testament listy". Ten dokument daje mu prawo do działania w imieniu spadku.

Każdy przyjaciel lub członek rodziny może zwrócić się do sądu o otwarcie spadku, gdy nie ma woli, ale to niekoniecznie oznacza, że zostanie wyznaczona na egzekutora, czasami nazywanego "zarządcą", gdy majątek jest nieurodzajny. Sąd wybierze administrację zgodnie z prawem stanowym. Małżonkowie, którzy przeżyją, są zazwyczaj pierwszymi w kolejce do pracy, a następnie dorosłe dzieci, rodzice, rodzeństwo - nawet wierzyciele zmarłych w niektórych stanach, chociaż zazwyczaj znajdują się na samym dole listy. Wierzyciel nie zostałby wyznaczony, chyba że absolutnie nikt inny nie jest dostępny lub chętny do podjęcia pracy.

03 Zaplanuj dokumenty i aktywa zmarłego

Pierwszym urzędowym wykonaniem egzekutora lub administratora po powołaniu jest zlokalizowanie i zidentyfikowanie majątku zmarłego. Zazwyczaj wymaga to dokładnego przeglądu wszystkich jego osobistych dokumentów i wyciągów z konta bankowego. Powinny istnieć dokumenty, linki lub podpowiedzi dotyczące istnienia rachunków inwestycyjnych i maklerskich, certyfikatów akcji i obligacji, polis ubezpieczeniowych na życie, zapisów korporacyjnych, tytułów samochodów i łodzi oraz ewentualnych czynów. Niektóre atuty będą bardziej oczywiste, jak dom, w którym mieszkał lub grafika wisząca na jego ścianach.

Wykonawca powinien przejąć wszystkie te papiery, a także zeznania podatkowe zmarłego z ostatnich trzech lat. Jej zadaniem jest utrzymanie majątku w bezpiecznym i niezmienionym stanie. Powiadomi instytucje finansowe, że właściciel zginął, więc konta mogą zostać zamrożone i tylko ona może uzyskać do nich dostęp. W przypadku tego Rembrandta wiszącego na ścianie w salonie, zdarza się, że wykonawca fizycznie posiada takie materialne aktywa, więc nie może "odejść" lub w inny sposób wyrządzić szkody, szczególnie jeśli są one cenne.

04 Wartość aktywów zmarłego

Następnym krokiem w procesie osiedlania się jest ustalenie daty śmierci dla aktywów zmarłego.

Salda kont finansowych na ten dzień powinny być dość oczywiste na podstawie oświadczeń i zapisów, ale aktywa, takie jak nieruchomości i rzeczy osobiste, w tym biżuteria, dzieła sztuki, przedmioty kolekcjonerskie i przedsiębiorstwa ściśle utrzymywane, muszą często być profesjonalnie wyceniane.

Jeżeli oczekuje się, że majątek zmarłego będzie podlegał opodatkowaniu według federalnego lub stanowego podatku od nieruchomości, należy również wycenić majątek spadkowy spadkodawcy. Są to aktywa, które nie wymagają spadków, ponieważ przechodzą bezpośrednio do beneficjenta z powodu innej operacji lub mechanizmu prawnego, takiego jak konto emerytalne z wymienionym beneficjentem lub nieruchomości, które zmarł mógł posiadać u kogoś, kto ma wspólne prawa przetrwanie.

Większość nieruchomości nie jest objęta podatkiem od nieruchomości na poziomie federalnym - tylko te, których wartość przekracza 11,2 miliona dolarów, będą musiały poradzić sobie z tym podatkiem od 2018 roku. Progi podatkowe od nieruchomości są jednak zazwyczaj dużo niższe.

05 Opłacaj podatek dochodowy spadkobiercy i podatki komunalne

Kolejnym krokiem w procesie osiedleńczym jest zapłacenie wszelkich podatków dochodowych i podatków od nieruchomości, które mogą być należne. Obejmuje to przygotowanie i złożenie ostatecznych zeznań federalnych i stanowych zeznania podatkowego po zmarłych , przygotowanie i złożenie wszelkich wymaganych federalnych deklaracji podatku od nieruchomości oraz wszelkich wymaganych zeznań podatkowych dotyczących stanu nieruchomości .

06 Zapłać ostateczne rachunki zmarłego i wydatki majątkowe

Wykonawca lub administrator musi następnie zadbać o opłacenie ostatecznych rachunków zmarłego, jak również bieżących wydatków związanych z zarządzaniem majątkiem. Wydatki te mogą obejmować opłaty prawne, opłaty księgowe, opłaty za media, składki ubezpieczeniowe i spłaty kredytu hipotecznego.

Musi dowiedzieć się, co obciąża zmarłego w chwili jego śmierci i ustalić, czy są uprawnieni. Jeśli tak, to zapłaci je z funduszy nieruchomości. Prawo stanowe zazwyczaj wymaga, aby zamieścił ogłoszenie o śmierci w gazecie, aby wierzyciele, o których nie wiedział, mogli domagać się należnych im pieniędzy. Może on odmówić spłaty długu, jeśli nie wierzy, że jest on ważny, ale wierzyciel ma prawo do złożenia petycji do sądu, aby spróbować uzyskać sędziego, który mógłby unieważnić decyzję wykonawcy.

07 Rozłóż saldo na rzecz beneficjentów nieruchomości

Jedno z pierwszych pytań, jakie beneficjenci nieruchomości zazwyczaj zadają wykonawcy lub administratorowi, brzmi: "Kiedy otrzymam moje dziedzictwo?" Niestety dystrybucja majątku osiedla na rzecz beneficjentów jest ostatnim etapem procesu osiedleńczego.

Zazwyczaj wymaga zgody sądu. Egzekutor złoży rozliczenie do sądu probate sądowego, wyszczególniając wszystkie transakcje finansowe, które złożyła w imieniu spadku. Zakładając, że wszystko jest w porządku, a wszyscy wierzyciele, którzy są uprawnieni do zapłaty, zostali opłaceni, sędzia wyda polecenie zezwalające jej na zamknięcie spadku i przeniesienie majątku zmarłego na jego beneficjentów zgodnie z warunkami jego woli.

Jeśli nie będzie woli, majątek zmarłego przejdzie na członków najbliższej rodziny w ustalonym porządku zwanym "dziedziczną sukcesją". Dokładna kolejność zależy od indywidualnego prawa stanowego, ale pozostały przy życiu współmałżonek jest niezmiennie pierwszym w kolejności, wraz z dziećmi zmarłego. Inni członkowie rodziny dziedziczą zazwyczaj tylko przez sukcesję intymną, jeśli żaden z małżonków lub dzieci nie przeżyje zmarłego.

Czasami Probate nie jest konieczne

Nie każda posiadłość wymaga spadków. Zawsze jest możliwe, że zmarły nie posiadał żadnych aktywów spadkowych - cała jej własność mogła być trzymana w zaufaniu lub posiadała wszystko, co przeżyła osoba, która przeszła bezpośrednio na tę osobę lub osoby. A większość stanów ma specjalne przepisy dotyczące bardzo małych osiedli, które nie przekraczają pewnej wartości. Osiedla te zwykle nie muszą przechodzić przez ten pełny proces spadkowy.