Granice wieku IRA odnoszą się do tradycyjnych IRA, ale nie do Roth IRA.
Maksymalny limit wiekowy dla wkładów IRA
- Roth IRA: Nie ma górnej granicy wieku, aby wnieść wkład do Roth IRA. Musisz jednak zarabiać. Tak więc, jeśli ani twój, ani twój małżonek nie pracuje, nie możesz wnieść wkładu do Roth bez względu na wiek.
- Tradycyjne IRA: w przypadku tradycyjnego IRA, po osiągnięciu roku, w którym skończysz 70 lat, nie możesz już składać tradycyjnego wkładu do IRA.
Brak limitu wieku IRA na wywrotkach IRA I transferach
Nie należy mylić składek IRA z rolowaniem IRA lub transfem IRA . Niektórzy emeryci mylnie myślą, że nie mogą założyć konta IRA, a następnie przekazują swoje ryczałtowe fundusze emerytalne lub plan 401 (k) IRA, ponieważ przekraczają limit wiekowy IRA. To jest niepoprawne!
Wkład IRA to nie to samo co rolowanie IRA lub transfer IRA. Kiedy przenosisz pieniądze z planu emerytalnego sponsorowanego przez firmę, takiego jak 401 (k) lub 403 (b), bezpośrednio do IRA, nazywa się to rolowaniem. Możesz to zrobić w każdym wieku. Kiedy przenosisz pieniądze z jednego IRA na inny IRA, nazywa się to transferem IRA i możesz to zrobić w każdym wieku.
Wkład to nowe pieniądze, których wcześniej nie było na koncie z odroczonym podatkiem, a teraz wprowadzasz go do IRA.
Górny limit wiekowy dla tradycyjnych IRA dotyczy wyłącznie wkładów ; nie do rolowania i transferów.
Według strony planów emerytalnych IRS: "Nie możesz regularnie wpłacać składek na tradycyjny IRA w roku, w którym osiągniesz 70½ i więcej lat. Jednak nadal możesz wnieść swój wkład do Roth IRA i dokonać rolloverów na rzecz Rotha lub tradycyjnej IRA niezależnie od wieku. "
Nie należy mylić konwersji Roth z wkładami . Nie ma górnej granicy wieku, jeśli chodzi o zdolność do konwersji tradycyjnych aktywów IRA na ROTH IRA . Możesz to zrobić w każdym wieku.
Spousal IRA Contributions
Wiele osób nie zdaje sobie sprawy z tego, że może wnieść wkład małżeński na rzecz IRA w imieniu niepracującego małżonka, o ile jeden z was ma wystarczający dochód z pracy zarobkowej.
Załóżmy na przykład, że osiągnąłeś tradycyjny limit wieku IRA 70 ½ i nie możesz wnieść wkładu, ale twój współmałżonek jest młodszy od ciebie. Nadal powinieneś być w stanie wprowadzić tzw. Spousal IRA do swojej tradycyjnej IRA, która pozwoliłaby ci na odliczenie podatku od wkładu IRA. Dozwolone są także składki spontaniczne IRA dla Roth IRA.
Minimalny limit wiekowy dla wkładów IRA
Nie ma minimalnego limitu wieku, aby wprowadzić dowolny rodzaj wkładu do IRA. Jednak aby być uprawnionym do wniesienia wkładu do IRA, musisz uzyskać dochód w wysokości równej lub przewyższającej kwotę Twojego wkładu na IRA. Przychód z pracy to dochód uznawany za podlegający opodatkowaniu - dochód z wynagrodzenia, za które pracowałeś.
W przypadku nieletnich, z reguły dochody z pracy w domu nie są brane pod uwagę, chociaż istnieją sposoby, aby nieletni mogli zarobić wystarczająco dużo, aby rodzice mogli sfinansować dla nich Roth.
Inne reguły IRA związane z wiekiem
Istnieją dwa dodatkowe zasady IRA związane z wiekiem, które powinni znać wszyscy posiadacze kont IRA.
1. Wiek 59 ½: jest to wiek, w którym można uzyskać dostęp do pieniędzy IRA i wypłaty, a IRA wcześnie kary odstąpienia od umowy nie będą miały zastosowania. Jednak nadal obowiązują zwykłe podatki dochodowe. Ta reguła wieku 59 1/2 dotyczy przede wszystkim tradycyjnych IRA. Roth IRA działają trochę inaczej. Za pomocą Rotha możesz wycofać swoje składki w dowolnym czasie bez ograniczenia wiekowego - ale jeśli wycofane zostaną zyski z inwestycji lub kwoty przeliczone, stosowane są ograniczenia wiekowe lub limity czasowe w celu ustalenia, jaka część zostanie opodatkowana.
2. Wiek 70.12: jest to wiek, w którym należy rozpocząć wypłatę z tradycyjnych IRA i najbardziej kwalifikowanych pieniędzy na emeryturę (takich jak 401 (k) s, 403 (b) s, SEP itp.).
Te wypłaty są nazywane wymaganymi minimalnymi dystrybucjami . Wymagane reguły dystrybucji minimalnej nie mają zastosowania do Roth IRA, gdy jesteś żywy, jednak mają one zastosowanie do kont Designated Roth oferowanych w planie 401k i mają zastosowanie do kont Roth IRA, które są dziedziczone.