Konwersje Roth są świetne, jeśli odpowiesz "tak" na niektóre z tych pytań
Każdy może zamienić fundusze IRA przed opodatkowaniem na konto Roth IRA. Płacisz podatek od kwoty, którą przeliczasz, ale od tego momentu środki rosną bez podatku na koncie Roth.
Konwersja Roth ma sens w tych dwóch okolicznościach:
- Jesteś teraz w niskim przedziale podatkowym i spodziewasz się, że później będziesz na wyższym, kiedy będziesz musiał wycofać się z kont emerytalnych.
- Przewidujesz, że nigdy nie będziesz musiał korzystać z części aktywów emerytalnych i chcesz, aby Twój Roth IRA przekazał bez podatku spadkobiercom.
Zadaj sobie pięć pytań poniżej, aby określić, czy te okoliczności mają zastosowanie, a zatem czy konwersja Rotha ma dla ciebie sens.
1. Czy w tym roku masz ulgi podatkowe przekraczające twoje dochody?
Kiedy masz rok z dużą ilością odliczeń i niewielkimi dochodami, zechcesz przyjrzeć się konwersji na tradycyjną IRA na Rotha. Chciałbyś uruchomić projekcję podatkową , abyś mógł dopasować odpowiednią kwotę dochodu do swoich odliczeń. Konieczne może być również dokonanie konwersji wystarczającej na zapełnienie 10% i 15% przedziałów podatkowych, jeśli uważasz, że będziesz w późniejszym czasie, kiedy będziesz musiał skorzystać z funduszy Roth. Patrząc na nawiasy podatkowe, należy pamiętać, że dystrybucje Roth IRA nie są uwzględniane w formule, która określa, ile dochodu z Ubezpieczeń Społecznych podlega opodatkowaniu . Oznacza to, że Roth IRA może zapewnić dodatkową korzyść na emeryturze, która może nie być od razu widoczna.
Tradycyjne kalkulatory konwersji Roth, które po prostu szacują krańcowe stawki podatkowe teraz, a później zaniedbują, aby wskazać wiele korzyści podatkowych Roth IRA. Musisz stosować wieloletnią projekcję podatkową i czynnik opodatkowania Social Security, składki Medicare, stawki podatku od zysków kapitałowych, wymaganą minimalną dystrybucję i wiele innych rzeczy, aby naprawdę określić, czy konwersja Rotha przyniesie korzyści.
2. Czy posiadasz wystarczające fundusze poza IRA, aby płacić dodatkowe podatki dochodowe?
Jeśli przeliczysz 50 000 $ z IRA na Rotha, to 50 000 $ więcej dochodu z twojego zeznania podatkowego. Przy efektywnej stawce podatkowej w wysokości 20% spowodowałoby to dodatkowe 10 000 USD należnych podatków. Nie chcesz, aby wziąć jeszcze większe wycofanie z IRA, aby zapłacić podatek od kwot zamienionych na Roth IRA. Upewnij się, że masz wystarczające środki na rachunkach bez emerytury, za które możesz zapłacić podatek - i nadal pozostań przy odpowiedniej kwocie rezerw gotówkowych . Jeśli tak, to konwersja Rotha może być właśnie dla ciebie.
3. Czy uzyskasz wystarczające dochody ze źródeł z konta innego niż emerytalnego, aby pomóc Ci na emeryturze?
Jeśli będziesz mieć wystarczający strumień dochodów z aktywów z konta innego niż emerytalny, takich jak nieruchomości na wynajem, rachunki inwestycji po opodatkowaniu, obligacje komunalne lub inne tego typu źródła oraz niewielka ilość środków na tradycyjnych kontach emerytalnych, możesz rozważyć konwersję twoje konta emerytalne do Rotha. Unikasz w przyszłości wymaganych minimalnych dystrybucji, które później mogą Cię wpłacić do wyższego przedziału podatkowego.
Jeśli będziesz potrzebować dochodu z kont emerytalnych, planowana strategia zamiany aktywów IRA na Rotha w latach o niskim dochodzie może nadal być dla ciebie korzystna.
W wielu przypadkach można celowo zaplanować opóźnienie daty rozpoczęcia świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych podczas konwersji na Rotha w tych niskich latach przed rozpoczęciem Ubezpieczenia Społecznego. Dla wielu emerytów, którzy spodziewają się uzyskać dochód emerytalny, który wynosi mniej niż 90 000 USD, strategia ta może prowadzić do ogólnego wzrostu dochodów po opodatkowaniu.
4. Czy posiadasz wystarczające aktywa emerytalne, które przewidujesz, że nie będziesz ich potrzebował do wspierania swojego stylu życia?
Jeśli masz dużo pieniędzy na kontach emerytalnych; wystarczy, że nie użyjesz go do własnych potrzeb, a następnie konwersja części, której nie będziesz potrzebować, pozwoli ci przekazać tę część do swoich beneficjentów bez podatku dochodowego. Każdy beneficjent będący osobą niebędącą współmałżonkiem, który odziedziczy Roth IRA, musi rozpocząć dystrybucję na podstawie średniej długości życia, ale sposób, w jaki działają zasady, pozwala wyciągnąć te wolne od podatku wypłaty na wiele, wiele lat, pozwalając inwestycjom wewnątrz Roth kontynuować gromadzić zyski wolne od podatku.
5. Czy twoje zasoby będą miały wystarczająco dużo czasu i będą zainwestowane w sposób, który przewidujesz, że będziesz w stanie odzyskać początkowe pieniądze, które będziesz płacić w podatkach?
Im jesteś młodszy, tym więcej czasu Twoje fundusze wewnątrz Roth muszą rosnąć bez podatku. Ale emeryci też mogą skorzystać z Roths! Załóżmy, że niektóre fundusze od Rotha zostały zamienione z 60 na 65 lat. Te fundusze mogą mieć dwadzieścia lat, by rosnąć i stać się cennym źródłem dochodu dla pozostającego przy życiu małżonka, który będzie następnie składał jednolite stawki podatkowe. Za dwadzieścia lat fundusze Roth mogą być inwestowane bardziej agresywnie, dając im potencjał do dużych zysków wolnych od podatku. To może więcej niż zrekompensować podatki, które zapłacisz, gdy nawrócisz się na Rotha - zwłaszcza, jeśli dokonasz konwersji w roku, w którym twój dochód jest niski. Jeśli fundusze Roth mają czas na rozwój i mogą być inwestowane agresywnie, mogą stać się potężnym narzędziem, które może pomóc w zapewnieniu bezpieczeństwa twoich lat emerytalnych.