Do niezarobionych dochodów należą takie elementy, jak płatności rentowe, emerytalne, dystrybucja z kont emerytalnych, zyski kapitałowe, dochody z odsetek, dywidendy, pasywny dochód z wynajmu nieruchomości, alimenty, dywidendy z akcji i odsetki od obligacji.
Musisz zarobić, aby zarobić na IRA lub Roth IRA. Dlatego po przejściu na emeryturę i przestaniu działać, nie możesz już zasilać kont emerytalnych.
Osiągnięty dochód po przejściu na emeryturę może również wpłynąć na Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli pobierzesz Ubezpieczenie Społeczne wcześniej (przed tym, co nazywa się twoim pełnym wiekiem emerytalnym, który jest oparty na Twojej dacie urodzenia) i osiągasz zbyt wysokie dochody, obowiązuje zasiłek z Ubezpieczeń Społecznych i możesz odzyskać część swoich świadczeń. Dochody uzyskane są opodatkowane inaczej niż dochody niezarobkowe.
Podatki od wypracowanego dochodu
Płacisz dwa główne rodzaje podatków od dochodów uzyskanych, podatków Social Security / Medicare (zwanych FICA, OASDI lub podatków od wynagrodzeń) oraz federalnych i państwowych podatków dochodowych. Podatki, które są automatycznie pobierane z wypłaty, mają dwa składniki. Po pierwsze, 12,4% dochodu jest wypłacane na rzecz ZUS. Twój pracodawca płaci połowę tego podatku, a ty płacisz połowę.
Jeśli jesteś samozatrudniony, zapłacisz pełne 12,4%, jednak część "pracodawcy" wynosząca 6,2% jest zasadniczo odpisem podatkowym.
Ten podatek od wynagrodzeń z Ubezpieczeń Społecznych jest egzekwowany na podstawie kwoty uzyskanego dochodu, który otrzymujesz do określonego limitu dolara, który nazywa się składką i podstawą świadczenia, lub pułapem zarobków.
W 2017 roku ten limit dolara wynosi 127,200 USD, co oznacza wzrost z poziomu 118 500 USD w 2016 r. Oznacza to, że żaden dodatkowy podatek z tytułu składek na Ubezpieczenia Społeczne nie jest należny od dochodu osiągniętego powyżej tego limitu.
Druga kwota podatku pobieranego u źródła dotyczy podatku Medicare. Podatek ten wynosi 2,9% wszystkich wynagrodzeń. Ponownie podatek ten jest wspólnie obowiązkiem pracownika i pracodawcy, przy czym każdy płaci 1,45%. W odróżnieniu od podatku Ubezpieczenia Społecznego, który ma limit zarobków, podatek ten nie ma zastosowania. Wszelkie wynagrodzenia lub inne formy dochodu są uważane za podlegające temu podatkowi. Jeśli jesteś samozatrudniony, płacisz pełne 2,9%. Te podatki od wynagrodzeń są wykorzystywane do finansowania świadczeń z ubezpieczeń społecznych i świadczeń Medicare.
Odroczenie opodatkowania dochodów
Niezamówione dochody nie podlegają opodatkowaniu od wynagrodzeń. To jest dobra wiadomość! Jednak niezamówione dochody są uwzględniane w obliczeniach skorygowanego dochodu brutto (AGI) dla celów federalnego podatku dochodowego. Możesz znaleźć AGI na linii 37 swojego 1040 formularza podatkowego. Większość niezrealizowanych dochodów, takich jak przychody z tytułu odsetek od CD lub kont oszczędnościowych, wypłaty z tytułu IRA, a także wypłaty emerytur i rent są opodatkowane według krańcowej stawki podatkowej. Jednak niektóre rodzaje niezrealizowanych dochodów, takie jak zyski kapitałowe i kwalifikowane dywidendy, podlegają opodatkowaniu według niższej stawki.
Praktyczne porady
Jeśli możesz dużo zaoszczędzić na wczesnym etapie życia, możesz zgromadzić źródła niezarobionych dochodów, a dochód ten będzie zwolniony z podatku od wynagrodzeń.
To dobra wiadomość dla inwestorów i emerytów. Każda składka na odroczenie wynagrodzenia przed opodatkowaniem na konto emerytalne, plan emerytalny lub inna składka przed opodatkowaniem obniży wysokość federalnych i stanowych zobowiązań z tytułu podatku dochodowego, jednak nie obniży to twojego wynagrodzenia / podatku FICA - podatek FICA już zostały pobrane z wynagrodzeń brutto.
Kiedy przejdziesz na emeryturę, zrobisz przejście od polegania na zarobionym dochodzie do polegania na niezrealizowanym dochodzie. Ponieważ traktowanie podatkowe będzie się różnić w zależności od źródła dochodu, najlepiej mieć dostęp do pieniędzy z wielu źródeł, takich jak wolne od podatku rachunki, takie jak Roth IRA, rachunki po opodatkowaniu, takie jak oszczędności i inwestycje na rachunkach maklerskich, i odroczone podatki, takie jak IRA i 401 (k) s.
Niektórzy emeryci rozpoczynają konsultacje z firmami, robią użytek - mogą pracować, lub w jakiś sposób stać się samozatrudnieni.
Wielu z nich zostaje zaskoczonych przez podatek od wynagrodzeń / FICA i może zostać ukaranym podatkami, gdy staną się samozatrudnieni. Jeśli jesteś samozatrudniony, upewnij się, że współpracujesz z dobrym doradcą podatkowym, który pomoże ci obliczyć odpowiednią kwotę podatku od wynagrodzenia, w przeciwnym razie 15 kwietnia będzie dla Ciebie bardzo nieprzyjemną porą roku.