Zasady ubiegania się o odliczenie podatku dochodowego w celu sfinansowania planu w Nebrasce 529
Jeśli jesteś mieszkańcem Nebraski, który planuje pewnego dnia wprowadzić dziecko do college'u, możesz rozpocząć planowanie finansowe teraz, poznając zalety podatkowe państwowego programu oszczędnościowego 529 uczelni. 529 Plany oferują korzystne podatkowo sposoby oszczędzania pieniędzy. Jeśli przez ten pojazd zostanie zaoszczędzona wystarczająca ilość pieniędzy, mniejszy nacisk zostanie przyznany na czas przyjmowania wniosków o przyznanie pomocy finansowej lub poszukiwanie stypendiów.
Inwestycje dokonywane na tych rachunkach są wolne od federalnych i państwowych podatków dochodowych. Ponadto, wszystkie wypłaty wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Około 35 stanów zrzeka się również podatków państwowych od wypłat, a także oferuje inne zachęty.
Dzięki tym planom odliczenia od podatku członkowie rodziny i przyjaciele mogą wnieść wkład do funduszu na rzecz dzieci, a także uzyskać ulgę podatkową z tego tytułu. Z biegiem lat, z regularnymi składkami i odsetkami złożonymi, plan może znacznie wzrosnąć, aby pokryć wydatki edukacyjne dziecka. First National Bank of Omaha zarządza wszystkimi czterema z 529 planów, które oferuje Nebraska:
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Plan oszczędnościowy Direct College : Dzięki tej opcji masz możliwość kontrolowania swojego konta. Istnieją trzy drogi inwestowania - oparte na wieku, statyczne i indywidualne - w celu dopasowania do tolerancji ryzyka, ram czasowych i celów oszczędnościowych.
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Plan oszczędnościowy Advisor College : Ten plan jest oferowany osobom, które współpracują z doradcą finansowym. Obejmuje również opcje wiekowe, statyczne i indywidualne.
- TD Ameritrade 529 College Savings Plan : Ten plan jest podobny do NEST, ale jest dystrybuowany przez brokera dyskontowego TD Ameritrade po nieco wyższym koszcie.
- Plan oszczędnościowy State Farm College : Ten plan wykorzystuje OFI Private Investments Inc. dla administracji i zarządzania inwestycjami i jest dystrybuowany wyłącznie za pośrednictwem przedstawicieli State Farm.
Omówienie planu oszczędnościowego w College Nebraska Odliczenie podatku
Od 1 stycznia 2014 r. Maksymalne odliczenie państwowe wynosi 10 000 USD za osobę samotną, głowę gospodarstwa domowego i żonę, wspólne składanie zgłoszeń; oraz 5.000 $ za małżeństwo, składając osobno filers. Właściciele kont oraz rodzice lub opiekunowie będący opiekunami konta UGMA lub UTMA NEST Direct są uprawnieni do odpowiedniego odliczenia.
Oznacza to, że jeśli para w Nebrasce, która składa wspólny wniosek, zarabia więcej niż 10 000 $ w imieniu wielu beneficjentów (dzieci), mogą oni jedynie odliczyć sumę maksymalną 10 000 USD na swoim zeznaniu podatkowym. Tylko składki wniesione do programu oszczędnościowego Nebraska College, administrowane przez Skarbnika stanu Nebraska, kwalifikują się do odliczenia.
Odliczenie podatkowe w Nebraska College Savings to korekta dochodu "powyżej linii", co oznacza, że możesz ubiegać się o zwrot podatku, nawet jeśli nie wyszczególniasz swoich odliczeń, wybierając opcję standardowego odliczenia. Wpłaty na konto NEST są dokonywane za dolary po opodatkowaniu, a zarobki rosną federalnie i podlegają opodatkowaniu odroczonego, gdy są inwestowane.
Każdy wzrost inwestycji należy do Ciebie. Zamiast płacić podatki od zarobionych pieniędzy, jest ponownie inwestowane. Nie ma możliwości stopniowego wycofywania dochodu z odliczeń podatkowych w Nebraska College Savings Plan.
Wartość planu oszczędnościowego College Nebraska College
Mieszkańcy Nebraski próbujący zdecydować, czy użyć planu Nebraska 529 w porównaniu z planem Sekcji 529 innego państwa, muszą uwzględnić potencjalne oszczędności podatkowe wynikające z ich planu wewnętrznego. Nebraska nie oferuje obecnie odliczeń podatkowych rezydentom, którzy wnoszą wkład w plany poza krajem. Nie włączaj tych składek do swojego formularza podatkowego w Nebrasce.
Biorąc pod uwagę, że najwyższa stawka podatku dochodowego w Nebrasce wynosi 6,84%, pełne odliczenie w wysokości 10 000 USD może zaoszczędzić podatnika do 684 USD w czasie podatkowym. Obecnie Nebraska nie oferuje ulgi podatkowej na inne rodzaje kont oszczędnościowych w szkołach, takich jak konto oszczędnościowe Coverdell Education (ESA) lub konto powiernicze UTMA.
Nie ma limitu dochodów ani limitu oszczędności, a wysoki limit składki wynosi 360 000 $ na jednego beneficjenta.
Mieszkańcy mogą ubiegać się o ulgę podatkową w planie Nebraska 529 na swoim Harmonogramie I - Korekty do rachunku zysków i strat, wiersz 17. Aby kwalifikować się, składki muszą zostać wypełnione do 31 grudnia danego roku podatkowego.