Jedna z tych reform nazywa się testem środków. Jest to kalkulacja mająca na celu ustalenie, czy dłużnicy (ci, którzy wnoszą sprawę o ogłoszenie bankructwa) mają wystarczającą ilość pieniędzy w każdym miesiącu, aby dokonać znaczącej zapłaty w celu zmniejszenia niezabezpieczonego długu. Niezabezpieczony dług nie ma zabezpieczenia. Obejmuje to salda kart kredytowych, pożyczki do wypłaty, pożyczki do podpisu, rachunki medyczne, niezapłacone rachunki za media i tym podobne. Może nawet obejmować niezapłacone dochody (lub inne) podatki.
W innych artykułach z tej serii omawialiśmy, w jaki sposób projekt ma zostać wykonany , jego działanie , jakie jest "domniemanie nadużycia" i jakie rodzaje dochodów są uwzględniane lub wykluczane z obliczeń.
Prognozowany dochód jednorazowy
Co to znaczy być w stanie "pozwolić sobie" na samodzielne dokonywanie płatności lub w ramach planu spłat w rozdziale 13 ? Test średnich ma na celu wymyślenie liczby, zwanej "prognozowanym dochodem do dyspozycji", która ma reprezentować kwotę dodatkowych pieniędzy, które zostały w ciągu miesiąca, biorąc pod uwagę dochody i uzasadnione i niezbędne wydatki.
Wiem, o czym myślisz. "Nic mi nie zostało, jestem w dołku pod koniec miesiąca, dlatego moje karty kredytowe są wyczerpane". Cóż, test sprawdzający wygląda na Twój dochód i wydatki w sposób, który może różnić się od sposobu, w jaki na nie spojrzysz. Stosuje wiele arbitralnych zasad i liczb, niektóre oparte na średnich krajowych lub regionalnych, które mogą nie mieć podstaw w rzeczywistości twojego życia.
Najpierw Twój dochód
Test na środki najpierw sprawdza twoje dochody, aby ustalić, czy mieszczą się one w górnej połowie zarabiających lub w dolnej połowie zarabiających w twoim stanie, pod względem pieniężnym. Jeśli spadniesz w dolnej połowie, automatycznie przeszedłeś test średnich. Jeśli jesteś w górnej połowie, test na średnie oznacza także twoje wydatki, aby ustalić, czy zdałeś, czy nie. W tym artykule koncentrujemy się na sposobie traktowania tych wydatków.
Następnie Twoje wydatki
Wiele odliczeń związanych z wydatkami nie opiera się na tym, co faktycznie wydajesz w każdym miesiącu, ale to, co IRS uważa za normalną kwotę dla rodziny, która mieszka w twoim domu. Tak, powiedziałem IRS - ci sami ludzie, którzy zbierają podatki. Kiedy IRS zbiera podatki, stosuje formułę, aby ustalić, na co podatnicy mogą sobie pozwolić, aby spłacić i jak często. Kiedy Kongres przeszedł przegląd przepisów prawa upadłościowego, które obejmowały test na środki, postanowił nie wymyślać ponownie koła, ale zamiast tego wymagał, aby test środków trwał na podstawie tabel opracowanych przez IRS. Kwoty te mogą, ale nie muszą, odzwierciedlać twoją osobistą sytuację.
Te ustalone kwoty można znaleźć na stronie internetowej, którą powiernik USA utrzymuje na podstawie testów i podzielić na trzy kategorie, które określimy mianem osobistych, mieszkaniowych i transportowych.
Osobisty
Ta kategoria obejmuje:
- jedzenie
- Artykuły gospodarstwa domowego
- Odzież i usługi (np. Czyszczenie na sucho)
- Produkty do pielęgnacji ciała
- Różne
- Out-of-pocket koszty opieki zdrowotnej (dla osób poniżej 65 i powyżej 65 lat)
Kwoty te są uważane za normy krajowe i obowiązują niezależnie od lokalizacji.
Mieszkaniowy
Standardy dotyczące mieszkania zostały podzielone na poziom państwowy i okręgowy. Obejmują one stałe kwoty dla
- Hipoteka lub czynsz
- Podatki od nieruchomości
- Zainteresowanie
- Ubezpieczenie
- Konserwacja i naprawy
- Media, w tym gaz, energia elektryczna, woda, olej opałowy, wywóz śmieci, telefon, telefon komórkowy, internet i telewizja kablowa
Transport
Jeśli masz samochód, wydatki na samochód są podzielone na dwie części. Jednym z nich jest koszt posiadania (który obejmuje miesięczną pożyczkę lub opłatę leasingową) oraz koszty operacyjne (utrzymanie, naprawy, ubezpieczenie, paliwo, rejestracje, licencja, inspekcje, parking i opłaty drogowe).
Kwoty te są podzielone według regionów.
Jeśli masz samochód, ale nie płacisz, zazwyczaj możesz zastosować dozwolony wydatek na pokrycie kosztów operacyjnych.
Jeśli płatność za samochód jest niższa od standardowej, będziesz mógł wziąć kwotę płatności samochodowej tylko jako koszt posiadania.
Jeśli jesteś jednym graczem, dostajesz kredyt tylko na jeden samochód. Jeśli składasz wniosek wspólnie ze współmałżonkiem, dostajesz kredyt tylko na dwa samochody, nawet jeśli masz osoby na utrzymaniu, które potrzebują własnych samochodów.
Inne niezbędne wydatki
W przypadku wielu rodzajów wydatków, kalkulacja testu środków pozwala odliczyć średnią rzeczywistych kwot wydatkowanych dla siebie i swoich bliskich. Wiele z nich przedstawiono w samym formularzu:
- Podatki: federalne, stanowe i lokalne, w tym dochody, samozatrudnienie, Ubezpieczenia społeczne i Medicare, ale nie podatek od nieruchomości i sprzedaży
- Zatrudnienie: elementy wymagane do zatrudnienia, takie jak stawki związków i jednolite koszty oraz obowiązkowe składki emerytalne (nie dobrowolne składki emerytalne)
- Płatności sądowe: na przykład zasiłki dla małżonków lub alimentów na dzieci, o ile nie są przeterminowane
- Ubezpieczenie na życie
- Edukacja dla zatrudnienia lub dla dziecka niepełnosprawnego fizycznie lub psychicznie
- Opieka nad dzieckiem
- Koszty opieki zdrowotnej, przekraczające określone powyżej kwoty stałe, które nie są refundowane przez ubezpieczenie lub wypłacane z konta oszczędnościowego
- Usługi telekomunikacyjne: inne niż podstawowe usługi telefonu domowego i telefonu komórkowego - uwzględnione w kosztach mieszkaniowych powyżej - w zakresie niezbędnym dla twojego zdrowia i dobrobytu lub twoich podopiecznych.
- Ubezpieczenie zdrowotne, ubezpieczenie rentowe i rachunki oszczędnościowe na rachunku oszczędnościowym
- Dalsze składki na opiekę nad domownikami lub członkami rodziny, którzy są starsi, przewlekle chorzy lub niepełnosprawni
- Ochrona przed przemocą w rodzinie w ramach ustawy o zapobieganiu przemocy wobec rodzin i innych przepisów prawa federalnego
- Wkłady charytatywne nie przekraczają 15% miesięcznego dochodu brutto
Dodatkowe rozsądne i niezbędne wydatki
Można wystąpić o następujące wydatki, jeśli możesz wykazać, zazwyczaj z dokumentacją, że wydatki są uzasadnione i konieczne;
- Nadmiar kosztów energii w domu
- Wydatki na edukację dla dzieci poniżej 18 roku życia (ale nie na prywatne studia) ..
- Dodatkowe koszty związane z żywnością i odzieżą: jeśli wydatki na żywność i odzież przekraczają standardową kwotę odjętą powyżej, możesz ubiegać się o dodatkowe 5%
Zadłużenie
Opłaty za niezabezpieczone długi, takie jak rachunki medyczne, karty kredytowe i pożyczki do wypłaty, nie są dozwolone jako wydatki na test środków. Następujące długi można odliczyć jako wydatek
- Płatności z tytułu zabezpieczonych roszczeń, w tym pożyczki na zakup nieruchomości, samochodów i innych dóbr osobistych.
- Płatności z tytułu "roszczeń priorytetowych", takich jak podatki dochodowe, alimenty na dziecko i alimenty.
- Wydatki administracyjne: kalkulacja testu środków odejmuje również kwotę, która szacuje, jaka byłaby przewidywana średnia miesięczna płatność z tytułu rozdziału 13, wraz z opłatą, którą zarządzający z rozdziału 13 naliczyłby za administrowanie sprawą.
Kwalifikowane odprawy emerytalne
W przypadku, gdy rozdział 13 oznacza wyłącznie test, można odliczyć dobrowolną składkę na konto emerytalne ERISA, takie jak 401 (k), a także płatności, które zaciągasz na kredytach zaciągniętych z konta emerytalnego.
Wyjątkowe okoliczności
Jeżeli uważasz, że przedstawiasz szczególne okoliczności, które uzasadniają dodatkowe wydatki, dla których nie ma rozsądnej alternatywy, formularz testu środków daje ci możliwość wyliczenia tych kosztów i wyjaśnienia, dlaczego uważasz, że te wydatki powinny być liczone w twojej sprawie. Musisz być przygotowany na dostarczenie dokumentacji potwierdzającej twoje roszczenie.
Aby dowiedzieć się więcej o rodzajach sytuacji, które mogą powodować szczególne okoliczności, odwiedź Test na temat środków - Przezwyciężanie domniemania nadużycia .
Zaktualizowano grudzień 2017 r. Carron Nicks.