Podobnie jak ciasto warstwowe, strategie podatkowe mogą być układane w stosy
1. Własne podatkowo efektywne fundusze na rachunkach innych niż emerytalne
"Niektórzy inwestorzy są zaskoczeni, że muszą płacić podatki od zysków kapitałowych i wypłat dywidend z ich funduszy inwestycyjnych i funduszy ETF, nawet jeśli nie sprzedawali swoich funduszy w ciągu roku.
W rzeczywistości w ciągu ostatnich 10 lat średni roczny koszt podatkowy funduszu inwestycyjnego wynosił 1,3%. 1. "
1. Źródło: Morningstar z 3/31/14. "Koszt podatkowy" to miara Morningstara wpływu podatków na zyski kapitałowe i dystrybucję dochodu na wyniki. Średnie są obliczane przy użyciu najstarszej klasy udziałów wszystkich aktywnie zarządzanych otwartych funduszy inwestycyjnych dostępnych w Stanach Zjednoczonych (bez obligacji komunalnych i funduszy rynku pieniężnego) z 10-letnimi rejestracjami na dzień 31.03.14.
Niektóre fundusze inwestycyjne mają wysoką rotację, co skutkuje corocznymi wypłatami zysków kapitałowych krótkoterminowych. Takie wypłaty są opodatkowane według wyższej stawki podatkowej niż długoterminowy zysk kapitałowy lub kwalifikowane dywidendy. Wybierając fundusze indeksowe lub fundusze zarządzane przez podatki na rachunkach innych niż emerytalne, możesz obniżyć swój podatek.
2. Użyj lokalizacji potencjału nazywanej procesem
Możesz zlokalizować swoje inwestycje na kontach podlegających opodatkowaniu i podatkowych w taki sposób, aby zmniejszyć kwotę dochodu do opodatkowania, który masz co roku.
Oto ogólny zestaw reguł lokalizacji zasobu do rozważenia:
- Umieść inwestycje, które mogą potencjalnie uzyskać najwyższe zwroty na koncie Roth. Będzie to utrzymywać się na poziomie małych spółek i rynków wschodzących.
- Trzymaj inwestycje, które generują długoterminowe zyski i kwalifikowane dywidendy na rachunkach innych niż emerytalne. To byłoby coś takiego jak fundusz indeksu S & P lub dywidenda wypłacająca zapasy.
- Trzymaj inwestycje o stałym dochodzie i wysokim obrocie na tradycyjnych rachunkach podatkowych odroczonych. Będą to takie rzeczy, jak fundusze towarowe, fundusze nieruchomości, aktywnie zarządzane fundusze) oraz fundusze obligacji.
- Wyższe gospodarstwa domowe powinny rozważyć wykorzystanie obligacji komunalnych dla stałych dochodów na rachunkach bez emerytury.
3. Zyski i straty z tytułu zbiorów w zależności od twojej sytuacji podatkowej
Jeśli Twój przedział podatkowy jest niski (15% lub mniej), możesz wpaść w zerowy procentowy podatek od zysków kapitałowych - co oznacza, że nie zapłacisz podatku od zrealizowanych zysków kapitałowych. Możesz użyć prognozy podatkowej, aby zobaczyć, w jakich latach może to nastąpić, celowo zrealizować zyski w latach, w których nie będą opodatkowane.
Osoby o wyższych dochodach powinny realizować każdą dostępną stratę kapitałową każdego roku, kiedy stratę tę można wykorzystać na podstawie zwykłego dochodu. Możesz także zbierać straty, aby zrekompensować inne zyski kapitałowe, które możesz mieć.
4. Konta emerytalne z funduszami na podstawie przedziału podatkowego
Wzrost bez opodatkowania jest trudny do znalezienia, a oba rachunki oszczędnościowe i rachunki Roth oferują możliwość zwiększenia funduszy bez podatku, więc generalnie sądzę, że każdy, kto jest do tego uprawniony, powinien finansować tego typu konta. Sensowne jest również finansowanie kont firmowych w kwocie wystarczającej do pełnego dopasowania.
Mecz firmy zapewnia natychmiastowy zwrot z inwestycji.
Gdy te elementy zostaną już zastosowane, Twój przedział podatkowy teraz iw przyszłości określa, co powinieneś sfinansować w następnej kolejności. Poniżej znajduje się ogólny zestaw wytycznych finansowania:
- Fundusz Roths, gdy twój obecny margines podatkowy jest taki sam lub niższy od oczekiwanej krańcowej stopy na emeryturze.
- Fundusze podlegające potrąceniu z funduszu, gdy twoja obecna stopa krańcowa jest wyższa niż oczekiwana krańcowa stopa na emeryturze.
- W pełni finansuj wszystkie rodzaje kont, aby uzyskać maksymalną ochronę wierzycieli. W niektórych stanach dla zawodów o wysokim dochodzie / wysokim ryzyku może to obejmować finansowanie rent i ubezpieczenie na życie o wartości pieniężnej.
5. Skutecznie wycofać podatek w momencie przejścia na emeryturę
Zabezpieczenie Społeczne jest preferowanym podatkowo źródłem dochodu. Co najwyżej 85% świadczeń emerytalnych z Ubezpieczeń Społecznych będzie podlegało opodatkowaniu dochodów .
Zwiększa to potencjalną korzyść polegającą na opóźnianiu daty rozpoczęcia ubezpieczenia społecznego, dzięki czemu zyskujesz więcej dochodu w całym okresie życia, który jest preferowany przez podatników.
W niektórych okolicznościach, najczęściej w przypadku osób bez większych dochodów z emerytury iz umiarkowanymi saldami kont IRA, korzystanie z wypłat IRA na wcześniejszym etapie emerytury, a jednocześnie opóźnianie Social Security może być bardzo korzystne i poprawić wyniki w porównaniu do innych strategii wycofania.
6. Plan oparty na ogólnym zestawie założeń
Wiele osób przyjmuje teraz założenia dotyczące ich przedziału podatkowego i tego, jak będą wyglądać na emeryturze. Większość planistów finansowych również stosuje ogólne założenia. Jest to lepsze niż brak planowania, ale uważam, że spersonalizowany zestaw założeń jest zawsze lepszy niż przy użyciu ogólnej reguły. Najlepsze planowanie opiera się na prowadzeniu osobistej długoterminowej prognozy podatkowej i na uzyskaniu porady na podstawie osobistej sytuacji.
Ten artykuł jest pełen ogólnych reguł - nie ślepo ich stosuj. Nie znam twojej osobistej sytuacji i możesz mieć okoliczności, które oznaczają, że niektóre z wytycznych sugerowanych w tym artykule nie byłyby odpowiednie dla ciebie. Żadna książka, artykuł lub forum porad online nie może przekroczyć wartości, jaką może zaoferować spersonalizowana analiza wykonana przez wykwalifikowanego doradcę finansowego lub doradcę podatkowego.
7. Zaplanuj na podstawie osobistej prognozy podatkowej
O dziwo, wielu, którzy uważali, że ich stawka podatkowa będzie niższa w momencie przejścia na emeryturę, dowiodą, że to nieprawda. Zdarza się to najczęściej osobom, które wiernie przyczyniły się do planów emerytalnych z odroczonymi podatkami, a kończą na dużo pieniędzy w IRA i 401 (k) s.
Długoterminowa projekcja podatkowa zilustrowałaby ich przyszłą ścieżkę podatkową i pomogła w podjęciu wcześniejszych decyzji, które mogłyby poprawić ich równowagę między oszczędnościami przed opodatkowaniem i po opodatkowaniu. Dla większości osób nie chcesz przejść na emeryturę ze wszystkimi aktywami w odroczonych planach emerytalnych . Oznacza to, że każdy dolar, który musisz wypłacić, będzie opodatkowany, więc możesz wypłacić 1,40 USD lub więcej za każdego dolara, który musisz wydać. Ci, którzy mają największą stabilność finansową na emeryturze, zazwyczaj mają saldo oszczędności na różnych typach rachunków.