Obowiązek podatkowy może zależeć od źródła dochodu emerytalnego
Potrącenia i zwolnienia
Wykorzystaj w pełni standardowe lub wyszczególnione odliczenia i zwolnienia od osób fizycznych. Wszystko to pomoże ci ustalić, ile twojego dochodu będzie wolne od podatku. Emeryci mogą koordynować dystrybucje podlegające opodatkowaniu wraz z ich spłatami kredytów hipotecznych, podatkami od nieruchomości i medycznymi wydatkami.
Przyspiesz składki emerytalne
Rozważ przyspieszenie dystrybucji emerytury, jeśli masz dużo dostępnych odliczeń. Możesz wycofać więcej funduszy emerytalnych, niż potrzebujesz w ciągu roku, kiedy Twoje potrącenia przekraczają Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Unikasz potencjalnego płacenia dodatkowych podatków w przyszłym roku, jeśli zdecydujesz się na bardziej spore wypłaty teraz, gdy masz zerową lub niską stawkę podatku, zamiast później.
Odroczenie dystrybucji planów emerytalnych
Odwrotną stroną tej strategii jest odroczenie dystrybucji planów emerytalnych do momentu, gdy ich potrzebujesz lub gdy będą wymagane przez prawo podatkowe. Dłuższe opodatkowanie wypłat rozkłada wyższe dochody na przyszłe lata podatkowe, jeśli spodziewasz się, że wpadniesz w niższy przedział podatkowy w tym czasie.
Podatnicy muszą zacząć wypłacać środki z ich 401 (k) i tradycyjnych planów IRA, gdy osiągną wiek 70 1/2. Dystrybucje muszą się rozpocząć do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym dotrą do tej daty urodzin. Nazywa się to "wymaganą datą rozpoczęcia". Minimalna kwota, którą należy rozdzielić, to równowartość twojego konta podzielona przez liczbę lat życia opublikowaną przez IRS w Publikacji 590.
Do oszacowania wymaganych minimalnych rozkładów można użyć kalkulatorów internetowych. Zaplanuj wypłatę co najmniej minimalnej kwoty wymaganej z kont IRA i 401 (k). Roth IRA i wyznaczone konta Roth 401 (k) są zwolnione z wymaganych zasad minimalnego rozpowszechniania .
Ulga podatkowa dla osób w podeszłym wieku
Nie zapomnij o Kredytu dla osób w podeszłym wieku . Ten specjalny kredyt podatkowy może zostać przyznany przez podatników, którzy ukończyli 65 lat, ale kwalifikacja do niego wymaga starannego planowania - skorygowany dochód brutto musi spaść poniżej pewnych limitów.
Maksymalizuj swój dochód wolny od podatku
Podatnicy mogą wykluczyć do 250 000 USD z podatku od zysków kapitałowych, gdy sprzedają swój główny dom . Ta liczba podwaja się do 500 000 $, jeśli jesteś żonaty. Odsetki od obligacji komunalnych są również zwolnione z podatku.
Jak opodatkowany jest dochód emerytalny
Emeryci często otrzymują dochody z różnych źródeł, w tym z zasiłków z Ubezpieczeń Społecznych i wypłat z emerytur, rent, IRA i innych programów emerytalnych. Każda z nich podlega nieco innym zasadom podatkowym.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych mogą być całkowicie wolne od podatku lub częściowo wolne od podatku, w zależności od całkowitego dochodu ze wszystkich źródeł. Ustalenie, jaka część Twoich świadczeń zostanie uwzględniona, jako dochód podlegający opodatkowaniu, wiąże się z pewną matematyką , ale warto to zrobić dla celów planowania, a będziesz musiał wykonać obliczenia w każdym razie w czasie podatkowym.
Dochód emerytalny lub rentowy
Twoja emerytura lub renta może być w całości lub częściowo opodatkowana.
Twoje wypłaty będą podlegały całkowitemu opodatkowaniu, jeśli wszystkie składki na Twoją emeryturę zostały wypłacone z odroczonych podatków. Ale jeśli włożyłeś pieniądze po opodatkowaniu, aby sfinansować swój plan, będziesz mieć pewną podstawę kosztową w umowie dotyczącej planu. Część twoich wypłat będzie wolna od podatku od tej podstawy, a pozostała część będzie podlegała opodatkowaniu.
Publikacja IRS 575, Dochód emerytalny i rentowy dostarcza wyczerpujących informacji na temat ustalania podstawy opodatkowania, ale administrator planu powinien być w stanie obliczyć podlegającą opodatkowaniu część twojej dystrybucji emerytury. Skontaktuj się z administratorem, aby dowiedzieć się, jakie będą Twoje świadczenia emerytalne i jaka część tych płatności zostanie uznana za podlegającą opodatkowaniu.
Dystrybucje IRA
Wypłaty z twojego indywidualnego konta emerytalnego mogą być również w pełni opodatkowane, częściowo opodatkowane lub całkowicie wolne od podatku. To zależy od rodzaju posiadanego IRA. Jeśli masz odliczalną tradycyjną IRA , twoje wypłaty będą podlegały całkowitemu opodatkowaniu. Przekazałeś fundusze, korzystając z doliczonych do podatku dolarów, a podatek odroczony jest zarówno na składki, jak i zarobki, aż do momentu ich wycofania.
Jeśli masz podstawy w tradycyjnym IRA nie podlegającym odliczeniu, Twoje dystrybucje będą podlegały częściowemu opodatkowaniu. Część twojej dystrybucji stanowi zwrot Twojej niepodlegającej odliczeniu inwestycji, a ta część jest odzyskiwana bez podatku.
Dystrybucje z Roth IRA są całkowicie wolne od podatku, o ile spełniasz dwa podstawowe wymagania: Twój pierwszy wkład Roth IRA został złożony co najmniej pięć lat przed jakąkolwiek dystrybucją, a środki są rozdzielane po osiągnięciu wieku 59 1/2.
401 (k) Plany
Wypłaty z planu 401 (k) twojego pracodawcy są w całości podlegające opodatkowaniu, ponieważ składki zostały wyłączone z dochodu podlegającego opodatkowaniu w momencie ich dokonania. Dystrybucje z kont Roth 401 (k) traktowane są tak samo jak dystrybucje Roth IRA .