Jak ustalić, czy twoja rodzina poradzi sobie z osądzaniem twojego powściągliwego zaufania
Wiele osób uważa, że jeśli mają odwołalne żywe zaufanie , to proces rozstrzygania ich ostatecznych spraw będzie prosty i nie będzie wymagał pomocy od obrońcy majątku i zaufania. Z mojego doświadczenia wynika, że dotyczy to tylko ograniczonej liczby trustów. Tutaj znajdziesz listę rzeczy do rozważenia przy ustalaniu, czy będziesz potrzebował zatrudnić prawnika, aby pomóc ci w osiedleniu się z przysługującym ci odwołanym zaufaniem.
01 Czy fundusz "Revocable Living Trust" jest w pełni finansowany?
02 Czy trustmaker poślubił?
Jeśli powściągliwe życie osoby ukochanej twojego ukochanego zawiera planowanie zaufania AB lub ABC , to kiedy zmarł pierwszy małżonek, następca powiernik i żyjący współmałżonek będą musieli spotkać się z zarządem nieruchomości i pełnomocnikiem, aby upewnić się, że fundusze A, B i / lub C są odpowiednio finansowane i wszelkie niezbędne zwroty podatku od nieruchomości na poziomie federalnym i / lub stanowym są przygotowywane i składane.
(Uwaga: nawet jeśli nie będzie należny podatek, może być konieczne przygotowanie i złożenie zeznania w celu dokonania pewnych wyborów podatkowych.) Następnie, gdy pozostały przy życiu współmałżonek umrze, następca powiernik będzie musiał spotkać się z majątkiem i zaufany prawnik, który rozwikłał fundusze A, B i / lub C, a także uregulował ostatnie sprawy pozostałego przy życiu współmałżonka i odwołalne zaufanie do życia.
03 Czy beneficjenci otrzymają swoje dziedzictwo wprost lub w Trust?
Jeśli beneficjenci otrzymają swoje dziedzictwo natychmiastowo i żadne inne szczegółowe kwestie nie będą musiały być rozpatrywane przez rzeczników i pełnomocników ds. Trustu, takich jak płacenie podatków od nieruchomości, uzyskiwanie zwolnień podatkowych, zajmowanie się długiem Powiernika lub podejmowanie decyzji o tym, co robić z kontami emerytalnymi, następca powiernik i beneficjenci mogą współpracować w celu uregulowania trustu bez pomocy pełnomocnika.
Jeżeli jednak jeden lub więcej beneficjentów otrzyma swoje dziedzictwo zaufania, wówczas powiernik będący następcą prawnym będzie musiał pracować z nieruchomościami i pełnomocnikiem ds. Zaufania, aby upewnić się, że zaufanie każdego beneficjenta jest odpowiednio finansowane, a także w celu przedyskutowania zeznań podatkowych oraz w jaki sposób każde zaufanie powinno być obsługiwane codziennie.
04 Czy nieruchomości będą podlegały federalnym lub państwowym podatkom od nieruchomości lub podatkom spadkowym?
Jeśli Powiernik mieszkał i / lub był właścicielem nieruchomości w jednej z wielu jurysdykcji, które pobierają podatki od nieruchomości w państwie lub w jednym z siedmiu stanów, który zbiera państwowe podatki od spadków, wówczas zanim aktywa trustu mogą zostać przekazane beneficjentom, następca powiernik będzie musiał współpracować z zarządem nieruchomości i pełnomocnikiem, aby zapewnić, że wszystkie niezbędne spadki i / lub zwroty podatku spadkowego są składane, a wszystkie należne podatki są opłacane.
W przeciwnym razie, jeśli powiernik będący spadkobiercą dokona wypłat na rzecz beneficjentów przed wpłatą podatków w całości, wówczas powiernik będący następcą prawnym mógłby utknąć z płacenia podatków z jego własnych aktywów osobistych.
05 Czy trustmaker był właścicielem firmy?
Jeśli Trustmaker był właścicielem firmy i sporządził plan wyjścia z tego, co dzieje się z firmą po śmierci Trustmakera, wówczas następca powiernika będzie musiał współpracować z nieruchomościami i prokuratorem zaufania, aby wdrożyć plan wyjścia. Jeśli z drugiej strony firma Trustmaker prowadziła działalność gospodarczą, ale nie planowała wyjścia, wówczas powiernik będący następcą prawnym musiałby spotkać się ze spadkobiercą i radcą prawnym, aby poradzić sobie z prawnymi aspektami kontynuowania, sprzedaży lub zamknięcia działalności Trustmakera. .
06 Czy beneficjenci będą walczyć?
Nawet starannie zaplanowane iw pełni finansowane odwołalne, żywe zaufanie nie może przezwyciężyć głęboko zakorzenionej dysharmonii rodzinnej. Jeżeli beneficjenci odwołalnego żywego trustu nie zgadzają się z tym, w jaki sposób powiernik powierniczy zajmuje się dystrybucją majątku powierniczego, wówczas następca powiernika będzie musiał wynająć majątek i prawnika zaufania, aby pomóc w rozstrzygnięciu sporów beneficjentów. Ponadto beneficjenci zaufania mogą potrzebować zatrudnić własnego pełnomocnika (adwokatów), aby upewnić się, że ich interesy w administracji powierniczej są reprezentowane i odpowiednio chronione.
07 Czy trust jest nazwany beneficjentem konta emerytalnego?
Jeśli jeden lub więcej trustów na rzecz pozostającego przy życiu współmałżonka fundatora lub innych beneficjentów zostanie wymieniony jako główny beneficjent / beneficjenci konta emerytalnego, na przykład IRA lub 401 (k) trustmagera, wówczas powiernik będący następcą prawnym będzie potrzebował pomocy nieruchomości i pełnomocnik ds. trustu, aby upewnić się, że aktywa posiadane przez IRA lub 401 (k) są prawidłowo obsługiwane w odniesieniu do finansowania ich do odpowiedniego trustu (ów) oraz jak radzić sobie z wymaganymi minimalnymi wypłatami i minimalizować wszelkie konsekwencje podatku od nieruchomości i podatku dochodowego .
08 Czy osoba fizyczna nazywa się beneficjentem konta emerytalnego?
Nawet jeśli trust nie jest wymieniony jako główny beneficjent konta IRA lub 401 (k), beneficjenci mogą nadal potrzebować pomocy prawnej i trustu, aby upewnić się, że aktywa emerytalne są prawidłowo obsługiwane w odniesieniu do wymaganych minimalnych dystrybucji oraz wpływ na majątek i podatek dochodowy.
Co powinieneś zrobić? Nie dajcie się zwieść myśleniu, że pożegnalne, żywe zaufanie waszej kochanej osoby zajmie tylko kilka dni lub tygodni, aby ustabilizować się, gdy umarła wasza umiłowana osoba. Mamy nadzieję, że twoja ukochana zrobiła wszystko, co w jej mocy, aby upewnić się, że ich zaufanie będzie działać prawidłowo po ich śmierci, tak aby zaufanie mogło zostać ustalone z względną łatwością i poza publicznym spektaklem i kontrolą sądu spadkowego.