Ile kosztuje rozliczenie zaufania po śmierci zleceniodawcy?

by Julie Garber

Odnawialne koszty utrzymania i opłaty zaufania

Powszechnym błędnym przekonaniem o odwołalnych kosztach życia jest to, że nie są one znaczące, szczególnie przy rozliczaniu zaufania po śmierci zamawiającego. Chociaż całkowity koszt uregulowania żywego trustu jest zwykle mniejszy niż ustalenie spadku przez sąd spadkowy , twoje zaufanie będzie nadal obciążać dużą ilością opłat. Oto niektóre z najczęstszych.

01 Następujące opłaty powiernika

Następcą powiernika jest osoba, która wkracza i przejęła kontrolę, gdy osoba, która zawarła i przekazała fundusze zaufania, staje się niezdolna do pracy lub umiera. W większości przypadków udzielający odwołanego żywego trustu działa jako powiernik podczas swojego życia.

Następujące opłaty powiernika są albo podyktowane warunkami umowy o odwołaniu żywego trustu, albo prawem stanowym. Przepisy te zwykle zawierają wskazówki dotyczące tego, co jest uważane za " rozsądną opłatę " w zależności od złożoności zaufania, czasu potrzebnego na administrowanie i rozliczanie oraz od tego, czy majątek powiernika podlega podatkowi od nieruchomości. Przepisy uwzględniają również, czy wiarygodność powiernictwa lub wybór powiernika jest prawdopodobny lub został zakwestionowany przez beneficjentów zaufania .

02 Opłaty adwokackie

Opłaty te są również podyktowane warunkami umowy powierniczej lub prawa stanowego. Zwykle są one obliczane podobnie jak opłata następcy powiernika.

03 Opłaty za księgowość

Opłaty księgowe będą się różnić w zależności od ogólnej wartości trustu i rodzaju posiadanych aktywów . "Małe" zaufanie oparte na ogólnej wartości może posiadać 25 różnych akcji i obligacji, a to może generować więcej w formie opłat księgowych niż większe, bardziej wartościowe zaufanie, które posiada tylko główne miejsce zamieszkania, konto bankowe i CD .

Jeżeli majątek koncesjodawcy podlega podatkowi od nieruchomości na poziomie stanowym lub federalnym, opłaty księgowe mogą obejmować także przygotowanie i złożenie tych deklaracji podatkowych . Chociaż federalne zwolnienie z podatku od nieruchomości wynosi od roku 2016 5,45 miliona USD, progi państwowe często są znacznie niższe. Niektóre osiedla, które nie byłyby podatnikami lub wymagałyby zwrotu na poziomie federalnym, mogą wciąż mieć do czynienia z tym wydatkiem na poziomie stanowym.

04 Opłaty wyceny i wyceny przedsiębiorstw

Opłaty za wycenę i wycenę biznesu będą konieczne w celu ustalenia daty śmierci nieruchomości i majątku osobistego , w tym biżuterii, antyków, dzieł sztuki, łodzi i samochodów. Interesy biznesowe posiadane przez trust również muszą być wyceniane.

Opłaty za oszacowanie własności osobistej mogą wynosić od kilkuset do kilku tysięcy dolarów, podczas gdy opłaty za wycenę biznesu zwykle wynoszą kilka tysięcy dolarów.

05 Różne opłaty

Różne opłaty mogą wahać się od kosztu wysyłki do dokumentów pocztowych, do zaufanych beneficjentów i organów podatkowych do kosztów związanych z ubezpieczeniem, przechowywaniem, wysyłką i przenoszeniem własności osobistej.

06 Dolna linia

Po zsumowaniu wszystkich tych opłat i kosztów, prawdopodobnie możesz liczyć na rozliczenie twojego odwołanego żywego zaufania za mniej niż 1 procent, aż do 5 procent wartości twoich aktywów. Nie obejmuje to podatków od nieruchomości lub podatków dochodowych, które mogą być należne i wymagalne w trakcie zarządzania trustem.

Porównaj to z kosztem rozliczenia nieruchomości przez sąd spadkowy, który może wynosić od 3 do 8 procent wartości aktywów. Twoje osiedle prawdopodobnie prawdopodobnie wyjdzie naprzód, jeśli zdecydujesz się utworzyć odwołalne, żywe zaufanie.

UWAGA:

Lokalne i lokalne przepisy zmieniają się często, a powyższe informacje mogą nie odzwierciedlać najnowszych zmian. Należy skonsultować się z księgowym lub pełnomocnikiem w sprawie bieżącego podatku lub porady prawnej. Informacje zawarte w tym artykule nie stanowią porady podatkowej ani prawnej i nie zastępują porady podatkowej lub prawnej.