FDIC Insurance, Revocable Trusts and Estates

Nowa tymczasowa zasada upraszcza obliczanie pokrycia ubezpieczenia FDIC dla trustów

W związku z niedawną nieudaną próbą bankructwa, pojawiła się duża niepewność co do wysokości ochrony ubezpieczeniowej oferowanej rachunkom bankowym w bankach ubezpieczonych przez FDIC. W połączeniu z tym są mylące zasady, które odnoszą się do kont zaufania i nieruchomości. W odpowiedzi, w dniu 26 września 2008 r., Rada Dyrektorów FDIC wydała nową tymczasową zasadę, która dotyczy ubezpieczenia oferowanego " Odwołanym rachunkom powierniczym ". Wraz z tą nową zasadą pojawia się od dawna oczekiwany stały wzrost ochrony ubezpieczeniowej FDIC z 100 000 do 250 000 USD na deponenta, na ubezpieczoną instytucję depozytową dla każdej kategorii własności konta, która została zawarta w ustawie o reformie rynku i ochronie konsumentów podpisanej przez prezydenta Obamę. w dniu 21 lipca 2010 r.

Definicja FDIC "Odwołanego konta powierniczego"

Definicja "Odblokowanego rachunku powierniczego" FDIC obejmuje nieformalne konta powiernicze, w tym płatne na śmierć, lub konta POD, konta typu trust-for lub ITF, konta Totten Trust, a także konta formalne należące do Powiernika tradycyjne, odnawialne, żywe zaufanie.

Podsumowanie starej zasady rządzącej ubezpieczeniami FDIC i odwołalnymi rachunkami powierniczymi

Stara reguła dotycząca odnawialnych rachunków powierniczych przewidywała:

1. Konta były ubezpieczone do wysokości 100 000 $ na "uprawnionego beneficjenta" wyznaczonego przez właściciela konta.
2. Uprawnieni beneficjenci zostali zdefiniowani jako współmałżonek właściciela konta, dzieci, wnuki, rodzice i rodzeństwo.
3. Wielu właścicieli kont otrzymywało pokrycie osobno dla każdego właściciela, na kwalifikującego się beneficjenta.
4. Zasięg "beneficjenta kwalifikującego się" był dostępny na kontach powierniczych podlegających odwołaniu, niezależnie od zakresu oferowanego w związku z innymi rachunkami mającymi inne udziały własnościowe (takie jak indywidualne lub wspólne nazwy) w tym samym banku ubezpieczonym przez FDIC.

1. Konto zostało objęte tylko wtedy, gdy spełniało trzy następujące wymagania: (1) Tytuł musiał zawierać termin POD, ITF lub Revocable Trust, lub podobny termin oznaczający zamiar, że konto zostanie przekazane beneficjentom zaufania po śmierci właściciela; (2) Każdy beneficjent musiał być "uprawnionym beneficjentem" zgodnie z powyższą definicją; oraz (3) W przypadku kont POD beneficjenci musieli być wyszczególnieni w księgach rachunkowych, podczas gdy beneficjenci formalnego Revocable Living Trust nie musieli być wymienieni.

1. Określając zasięg, konieczne było zrozumienie korzyści każdego beneficjenta z Powszechnego Zaufania, czy to zapisu ryczałtowego, majątku na życie, czy równego lub nierównego udziału w funduszu powierniczym.
2. Wszystkie fundusze, które właściciel posiadał zarówno na formalnych kontach Revocable Living Trust, jak i na kontach POD wymieniających tych samych beneficjentów, zostały zebrane dla celów FDIC i ubezpieczone tylko do maksymalnych obowiązujących limitów zasięgu.

Podsumowanie nowej zasady rządzącej ubezpieczeniami FDIC i odwołalnymi rachunkami powierniczymi

FDIC miał kilka celów związanych z ogłoszeniem nowej zasady tymczasowej:

1. Aby uprościć regułę, aby łatwiej było zrozumieć i zastosować pracowników banków i konsumentów.
2. Aby wyeliminować wymóg, aby beneficjent był "kwalifikującym się beneficjentem".
3. Aby wyeliminować wymóg spojrzenia na rzeczywisty korzystny interes każdego beneficjenta Revocable Trust dla kont o wartości 500 000 USD lub niższej.
4. Ustalić rozsądne limity zasięgu dla rachunków powierniczych, które mają więcej niż pięciu różnych beneficjentów i posiadają ponad 500 000 USD.

W rezultacie nowa reguła tymczasowa zachowuje wszystkie funkcje starej reguły wymienione powyżej z trzema ważnymi wyjątkami:

1. Beneficjenci nie muszą już być "kwalifikującymi się beneficjentami". Zamiast tego oferowany jest każdemu beneficjentowi wymienionemu w ramach Revocable Trust, o ile beneficjentem jest osoba fizyczna, organizacja charytatywna lub inna organizacja non-profit.

1. W przypadku kont o łącznych sald w wysokości 500 000 USD lub mniej, zasięg jest ustalany bez konieczności sprawdzania, czy beneficjent korzystający z Revocable Trust (w tym z osiedli mieszkaniowych objętych 250 000 USD) jest beneficjentem.
2. Zasięg jest ograniczony dla Powierniczych Zaufania, które mają więcej niż pięciu różnych beneficjentów i kont posiadających więcej niż 1 000 000 USD.

Jak wiele pokrycia ubezpieczenia FDIC Do Estate kont bankowych?

Jeśli jesteś osobistym przedstawicielem spadku spadkowego, twoim obowiązkiem powierniczym jest zrozumienie, w jaki sposób zasady FDIC mają zastosowanie do aktywów majątkowych posiadanych w bankach ubezpieczonych przez FDIC. Choć można by pomyśleć, że tak jak konto bankowe, rachunek bankowy w nieruchomości byłby ubezpieczony na jednego beneficjenta, tak nie jest. Zamiast tego konta w banku nieruchomości są ubezpieczone tylko do maksymalnej kwoty 250 000 USD.

Jeśli więc w najbliższym czasie nieruchomość nie zostanie zamknięta, a gotówka w banku przekroczy 250 000 USD, należy rozważyć rozłożenie środków pieniężnych między kilka różnych banków lub skorzystanie z programu CDARS, aby w pełni zabezpieczyć pieniądze posiadłości.

Korzystanie z "Edie the Estimator" FDIC do określenia zasięgu

Mimo że nowa tymczasowa zasada upraszcza obliczanie pokrycia dla kont powracających, pod wieloma względami, ustalenie tego wszystkiego może być mylące. Aby pomóc konsumentom w określeniu ich zasięgu, na stronie internetowej FDIC znajduje się narzędzie o nazwie "Edie the Estimator", które obliczy pokrycie otrzymywane na kontach indywidualnych, powierniczych i biznesowych w instytucjach ubezpieczonych FDIC.