Nie daj się zaskoczyć twoim rachunkiem podatkowym na emeryturze.
Każdy otrzymany dochód będzie podlegał różnym zasadom podatkowym, które się do niego odnoszą. Aby oszacować swoje podatki na emeryturze, musisz wiedzieć, w jaki sposób każde źródło dochodu wykazuje się na Twoim zeznaniu podatkowym.
Poniżej wymieniono, w jaki sposób opodatkowane jest sześć najpopularniejszych rodzajów dochodów emerytalnych. Następnie podam przykład, w jaki sposób oszacować swoją stawkę podatku i całkowite podatki na emeryturze.
1. Dochód z zabezpieczenia społecznego
Jeśli jedynym źródłem dochodu emerytalnego jest ZUS , prawdopodobnie nie zapłacisz żadnych podatków na emeryturze. Jeśli masz inne źródła dochodu, część dochodu z Ubezpieczeń Społecznych prawdopodobnie zostanie opodatkowana. Formuła określa kwotę podlegającego opodatkowaniu Twojego Social Security. W rezultacie może być konieczne uwzględnienie do 85% świadczeń z ubezpieczeń społecznych jako dochód podlegający opodatkowaniu na zeznaniu podatkowym.
Kwota, która podlega opodatkowaniu (od zera do osiemdziesięciu pięciu procent), zależy od tego, ile masz innych dochodów poza ubezpieczeniem społecznym. IRS nazywa ten drugi dochód "łącznym dochodem", a w arkuszu podatkowym łączny dochód zostaje połączony w formułę, aby ustalić, ile z twoich świadczeń będzie podlegać opodatkowaniu każdego roku.
Emeryci o dużej wysokości miesięcznego dochodu emerytalnego prawdopodobnie będą płacić podatki od 85% swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, a ich łączna stawka podatkowa może wynosić od 15% do nawet 45%. Emeryci, którzy nie mają prawie żadnego dochodu poza ubezpieczeniem społecznym, prawdopodobnie otrzymają swoje świadczenia bez podatku i nie płacą podatku dochodowego na emeryturze.
2. IRA i 401 (k) Wypłaty
Większość wypłat z kont emerytalnych podlega opodatkowaniu na emeryturze. Oznacza to, że wypłaty z IRA, jak również wypłaty z planów 401 (k), plany 403 (b), plany 457 itd. Są zgłaszane na zeznaniu podatkowym jako dochód podlegający opodatkowaniu. Większość ludzi będzie płacić podatek, kiedy wypłacą pieniądze z ich IRA lub innych planów emerytalnych.
Kwota podatku, który płacisz, zależy od całkowitej kwoty dochodu i odliczeń, które posiadasz oraz od kwoty podatku, jaką płacisz w danym roku. Na przykład, jeśli masz rok z większą ilością potrąceń niż dochód (np. Rok z dużą ilością kosztów leczenia), możesz nie płacić podatku od wypłat za ten rok.
Istnieje jeden typ konta emerytalnego, w którym wypłaty są zwykle wolne od podatku. Jeśli zrobisz to poprawnie, nie będziesz płacił podatków emerytalnych za wypłaty Roth IRA .
3. Emerytury
Większość dochodów emerytalnych będzie podlegała opodatkowaniu. Najprostszym sposobem na ustalenie prawdopodobieństwa opodatkowania dochodów emerytalnych jest zastosowanie prostej wytycznej: jeśli wpłynęłoby to przed opodatkowaniem, a następnie po jego wypłacie, zostanie opodatkowane. Większość kont emerytalnych była finansowana z dochodów przed opodatkowaniem, co oznacza, że cała kwota rocznego dochodu z emerytury będzie uwzględniana w zeznaniu podatkowym jako dochód podlegający opodatkowaniu każdego roku.
W takim przypadku możesz poprosić o potrącenie podatków bezpośrednio z czeku emerytalnego.
Jeśli część twojego konta emerytalnego była finansowana z dolarów po opodatkowaniu, wtedy co roku część twojego dochodu emerytalnego będzie podlegała opodatkowaniu, a część nie będzie .
4. Rozkład renty
Jeśli twoja renta jest własnością IRA lub innego konta emerytalnego, wtedy zasady podatkowe w sekcji o wypłatach IRA będą miały zastosowanie do wypłat lub wypłat renty, które otrzymasz z tej renty.
Jeśli twoja renta została zakupiona z dolarów po opodatkowaniu (czyli nie zakupione w ramach IRA lub innego konta emerytalnego), wówczas obowiązujące przepisy podatkowe zależą od rodzaju zakupionej renty.
- Przychód z natychmiastowej renty - Część każdej płatności otrzymywanej z natychmiastowej dożywotniej jest uważana za zwrot kwoty głównej, a część za odsetki. Tylko część odsetkowa zostanie uwzględniona w dochodzie podlegającym opodatkowaniu. Każdego roku firma do spraw renty rocznej może ci powiedzieć, jaki jest twój "współczynnik wykluczenia", który mówi, ile dochodu z renty, jaki otrzymujesz, może zostać wykluczone z dochodu podlegającego opodatkowaniu.
- Wypłaty z renty stałej lub zmiennej - zasady podatkowe dotyczące tych typów renty mówią, że najpierw trzeba wypłacić zarobki, co oznacza, że jeśli twoje konto jest warte więcej niż to, co włożyłeś, kiedy wypłacasz środki, początkowo wypłacasz dochody lub zyski z inwestycji, a wszystko to będzie dla ciebie dochodem podlegającym opodatkowaniu. Po wycofaniu wszystkich swoich zarobków, wycofasz początkowe składki (zwane podstawą kosztu), a te nie są uwzględnione w dochodzie podlegającym opodatkowaniu.
5. Dochody z inwestycji
Będziesz płacić podatki od wszelkich dywidend, dochodów z odsetek lub zysków kapitałowych, tak jak przed emeryturą. Tego typu dochody z inwestycji są zgłaszane na formularzu podatkowym 1099 każdego roku, który jest wysyłany bezpośrednio do instytucji finansowej, która przechowuje twoje konta.
Jeśli systematycznie sprzedajesz inwestycje w celu wygenerowania dochodu emerytalnego, każda sprzedaż generuje długi lub krótki zysk (lub stratę) kapitałową, a ten zysk lub strata zostanie wykazana w zeznaniu podatkowym. Jeśli twoje inne źródła dochodów nie są zbyt wysokie, możesz kwalifikować się do zerowej stawki podatku od zysków kapitałowych, co oznacza, że nie zapłacisz podatku od całości lub części zysków kapitałowych za ten rok.
Jeśli posiadasz inwestycje, które nie znajdują się na koncie emerytalnym, możesz nauczyć się zarządzać zyskami i stratami kapitałowymi, aby zmniejszyć podatki płacone na emeryturze.
Nie każde źródło wpływów pieniężnych z inwestycji jest liczone jako dochód podlegający opodatkowaniu. Załóżmy na przykład, że posiadasz bankową płytę CD. Płyta CD dojrzewa w wysokości 10 000 $. To 10.000 USD nie jest dodatkowym dochodem podlegającym opodatkowaniu, który należy zgłosić na zeznaniu podatkowym - zgłasza się tylko odsetki, które zarobił. Ale całe 10 000 $ jest dostępne jako przepływy pieniężne, które można wykorzystać na pokrycie wydatków.
6. Zyski po sprzedaży Twojego domu
Jeśli mieszkasz w swoim domu przez co najmniej dwa lata, najprawdopodobniej nie będziesz płacić podatków od zysków ze sprzedaży domu, chyba że masz zyski przekraczające 250 000 $ w przypadku osób samotnych lub 500 000 $ w przypadku małżeństwa. Jeśli przez jakiś czas wynajmujesz swój dom, zasady stają się bardziej złożone i najprawdopodobniej będziesz musiał współpracować z doradcą podatkowym, aby określić, jakie korzyści należy zgłaszać.
Aby połączyć to wszystko, możesz zrobić "fałszywe" zeznanie podatkowe, aby oszacować swoje podatki na emeryturze. Przykład następujący.
Obliczanie stawki podatku na emeryturze
Twoja stawka podatku w momencie przejścia na emeryturę będzie zależeć od całkowitej kwoty dochodu i odliczeń. Aby oszacować listę stawek podatkowych każdego rodzaju dochodu, a ile będzie podlegać opodatkowaniu. Dodaj to. Następnie zmniejsz tę liczbę o spodziewane odliczenia i zwolnienia.
Załóżmy na przykład, że jesteś żonaty i będziesz mieć 20 000 $ z Ubezpieczenia Społecznego, 25 000 USD rocznie z tytułu emerytury, spodziewasz się wypłacić 15 000 $ z IRA, a szacujesz, że będziesz miał 5000 USD rocznie z długoterminowych zysków z zysków kapitałowych z Dystrybucje funduszy wzajemnych. Sumujesz zwykłe dochody (bez zysków kapitałowych), wykorzystując 85% swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych i otrzymując 57,000 USD.
Standardowe odliczenia i zwolnienia od osób fizycznych wynoszą do 20 800 USD. To sprawia, że twój szacowany dochód do opodatkowania wynosi 36 200 $. Sprawdzasz stawki podatkowe za 2017 rok i widzisz, że stawia cię w 15-procentowym przedziale podatkowym. Ponieważ stawki podatkowe są wielopoziomowe, zapłacisz 10% za pierwsze 9,325 $ dochodu podlegającego opodatkowaniu i 15% od dochodu w wysokości od 9 326 $ do 37 950 USD. To sprawia, że Twój szacowany podatek wynosi 4 963 USD. Ponieważ jesteś w 15% lub niższym przedziale podatkowym, twoje zyski kapitałowe będą kwalifikowały się do zerowej stopy procentowej podwyższenia pułapu i nie będą opodatkowane. Aby płacić podatki w odpowiednim czasie, możesz albo ustawić kwartalne podatki w wysokości 1240 $ za kwartał, albo możesz poprosić emeryturę o potrącenie podatków w wysokości około 20%.
Istnieją na pewno sposoby na ustalenie struktury dochodów emerytalnych, aby płacić mniejsze podatki na emeryturze - zajmie to się badaniami z Twojej strony lub z pomocą profesjonalnego doradcy podatkowego lub planisty emerytalnego.