Wcześniejsze wypłaty 401 (k) mogą być przedmiotem nie tylko podatku dochodowego
Niezależnie od tego, czy potrzebujesz zaliczki na nowy dom, czesnego dla swoich dzieci, czy nawet gotówki na niespodziewaną sytuację finansową, ważne jest, aby postępować ostrożnie, gdy rozważasz wypłatę 401 (k).
Każde wycofanie 401 (k) oznacza poświęcenie ważnych korzyści z ciężko zarobionych składek z poprzedniego planu. Mogą nawet prowadzić do wyższych podatków dochodowych i dodatkowych kar.
401 (k) Zasady wypłaty i kary konta
Jedną z najbardziej pożytecznych zalet planu 401 (k) jest to, że każda składka przynosi korzyści podatkowe. Dziś nie tylko można odliczyć podatek od składek, ale również składki na twoje konto są odraczane z podatku . Ale te ulgi podatkowe mają zastosowanie tylko wtedy, gdy przestrzegasz zasad zawartych w planie, a zasady te ograniczają wszystko, od tego, ile możesz wnieść do planu rocznie, a kiedy możesz wypłacić środki z planu bez kary.
Z rzadkimi wyjątkami, wszystkie tradycyjne wypłaty 401 (k) podlegają opodatkowaniu jako zwykłe dochody, chociaż aktywa Roth 401 tys. Są traktowane inaczej. W idealnej sytuacji nie wycofałbyś funduszy z twojego 401 (k) dopóki nie przejdziesz na emeryturę.
Zapłacisz podatek dochodowy od tych wypłat, tak jak zrobiłeś to z każdą wypłatą, którą zarobiłeś, gdy byłeś zatrudniony. Jednak wiele osób uważa, że na emeryturze są w niższym przedziale podatkowym niż w czasie pracy, a to może przyczynić się do pewnych względnych oszczędności podatkowych.
Ale jeśli wypłacisz środki z twojego 401 (k), zanim osiągniesz co najmniej 59 ½ roku życia, będziesz winien nie tylko podatek dochodowy od kwoty, którą wypłacisz, ale także te fundusze podlegają dodatkowemu karnemu podatkowi w wysokości 10 procent.
To tam szybko stają się lepkie. Dla niektórych osób może to oznaczać zmniejszenie całkowitej kwoty wycofanej o połowę po zapłaceniu podatków i kar! Nie tylko "traci" te pieniądze na podatki dziś boli, ale będzie jeszcze bardziej kosztować emerytowanego siebie.
Wyjątki od kar za wypłatę 401 (k)
To powiedziawszy, istnieje kilka wyjątków od dziesięcioprocentowej kary za wczesną dystrybucję, która ma na celu złagodzenie niektórych strat finansowych w niektórych sytuacjach. W następujących okolicznościach wypłaty 401 (k) dokonane przed osiągnięciem wieku 59 ½ są zwolnione z dodatkowej kary:
- Umrzesz, a konto jest wypłacane twojemu beneficjentowi
- Stajesz się niepełnosprawny
- Przerywasz pracę i masz co najmniej 55 lat
- Wypłacasz kwotę mniejszą niż jest dopuszczalna jako odliczenie kosztów leczenia
- Zaczynasz zasadniczo równe płatności okresowe (patrz zasada 72 (t) )
- Twoja wypłata jest powiązana z zakwalifikowanym zamówieniem na pracę domową
Wypłaty w każdym z tych scenariuszy podlegałyby jedynie zwykłym podatkom dochodowym, a nie dodatkowej 10-procentowej karze, ale wypłaty muszą być dokonywane zgodnie z zasadami planu i odpowiednią dokumentacją. Zanim podejmiesz takie wypłaty, upewnij się, że zapoznasz się z wymaganiami swojego planu.
Dodatkowe 401 (k) Wcześniejsze wypłaty
Oprócz kar i podatków należnych z tytułu wcześniejszej wypłaty 401 (k), stracisz potencjalny przyszły wzrost inwestycji z tego planu emerytalnego. Istnieją roczne limity na kwotę, którą możesz wnieść do planu 401K , więc nie możesz nadrobić wcześniejszego wypłaty. Nie wspominając już o tym, że znacznie trudniej byłoby zaoszczędzić na tyle, by "nadrobić zaległości" na utraconych zarobkach i odsetkach składanych.
Chociaż kredyty 401 (k) mają swoje istotne wady, możesz rozważyć taką pożyczkę, jeśli jesteś w szoku finansowym, a jedyną opcją wydaje się być twoja emerytura . Nawet z jego wadami, pożyczka 401 (k) jest na ogół lepsza niż całkowita wypłata 401K , chociaż żadna nie jest idealna.
Opóźnianie wypłat 401 (k) i RMD
Z drugiej strony spektrum większość ludzi może opóźnić otrzymywanie wypłat z ich planów 401 (k), a tym samym zmaksymalizować korzyści wynikające z ich odroczonego wzrostu podatku do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym osiągną wiek 70½ lat.
Po tym okresie musisz co najmniej wycofać przynajmniej swój wymagany minimalny poziom dystrybucji (RMD) rocznie.
RMD jest obliczane jako saldo konta na początku danego roku podzielone przez oczekiwaną długość życia określoną przez IRS w tabeli Jednolity okres trwania życia. Wyjątek stanowi sytuacja, w której współmałżonek jest jedynym beneficjentem, a ona jest o ponad 10 lat młodsza od Ciebie. Podobnie jak wczesna wypłata, nie wzięcie rocznego RMD wiąże się z ostrą karą. Kara za niewykorzystanie RMD wynosi 50 procent różnicy między tym, co powinno zostać rozdane, a tym, co zostało faktycznie wycofane.