Dowiedz się o korzyściach ETF dla Twojego zwrotu podatku
Jedną z głównych korzyści ETF jest korzyść podatkowa, jaką posiada nad funduszem wzajemnym. Fundusze ETF są bardziej efektywne podatkowo ze względu na ich konstrukcję i sposób, w jaki klasyfikuje je IRS. W szczególności, podatki od zysków kapitałowych są realizowane wyłącznie na ETF, gdy cała inwestycja jest sprzedawana, podczas gdy fundusz inwestycyjny pobiera podatki od kapitału za każdym razem, gdy sprzedawane są aktywa w funduszu.
Podatki Mutual Fund
Ilekroć sprzedajesz składnik aktywów z zyskiem, rząd chce, aby jego udział w rynku był wysoki.
Podatek od tego zysku określa się jako podatek od zysków kapitałowych . Jeśli zarabiasz pieniądze, rząd zarabia pieniądze.
Ponieważ aktywa w funduszu inwestycyjnym są aktywnie przedmiotem obrotu przez zarządzającego funduszem, za każdym razem, gdy akcje są sprzedawane z zyskiem, należy zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Z biegiem czasu może to doprowadzić do częstych nalotów podatkowych.
Podatki ETF
Istnieją także podatki od zysków kapitałowych do opłacalnej sprzedaży ETF, ale z zasadniczą różnicą. Podatek od zysków kapitałowych od aktywów w ETF jest płacony tylko wtedy, gdy cała ETF jest sprzedawana, a nie w trakcie posiadania ETF.
Podczas gdy aktywa ETF nie są tak aktywnie przedmiotem handlu jak akcje w funduszach inwestycyjnych, w ETF mogą być pewne zapasy, które wymagają zmiany lub wymiany w wyniku korekty. Jednakże podatki od wszelkich zysków ze sprzedaży tych aktywów są opóźnione do momentu sprzedaży całej ETF. Za każdym razem, gdy możesz zatrzymać swoje pieniądze, jest to dobry czas. Ptak w dłoni.
Podatki od dywidend ETF
Jeśli chodzi o podatki od ETF z dywidend , sprawy są nieco inne. Istnieją dwa rodzaje dywidend, które mogą wyemitować akcje ETF. Zakwalifikowane dywidendy i niekwalifikowane dywidendy. Aby dywidenda ETF była opodatkowana jako kwalifikowana, kapitał własny funduszu wypłacającego dywidendę musi być własnością inwestora przez ponad 60 dni w okresie 121 dni, który zaczyna się 60 dni przed dniem wypłaty dywidendy.
Ponadto nie może znajdować się na liście niekwalifikowanych dywidend i musi być opłacona przez amerykańską lub wykwalifikowaną zagraniczną korporację.
Stawka podatku od dywidend kwalifikowanych wynosi od 5% do 15%, w zależności od stawki podatku dochodowego. Jeśli masz stawkę podatku dochodowego w wysokości 25% lub więcej, wówczas Twoja kwalifikowana dywidenda podlega opodatkowaniu w wysokości 15%. Jeśli twoja stawka podatku dochodowego jest niższa niż 25%, twoje kwalifikowane dywidendy są opodatkowane na poziomie 5%.
W przypadku nie wypłaconych dywidend wypłaty, które nie spełniają powyższych kwalifikacji i są dywidendami, których rząd nie uważa za prawdziwe dywidendy. Niektóre przykłady obejmują dywidendy na rachunkach rynku pieniężnego, dywidendy z krótkoterminowych zysków kapitałowych z funduszy inwestycyjnych, odsetki od unii kredytowych, dywidendy w IRA oraz dywidendy z funduszy REIT (fundusze inwestujące w nieruchomości). W przypadku nie wypłaconych dywidend, wypłaty te są opodatkowane według normalnej stawki podatku dochodowego. Jeśli więc masz niekwalifikowane dywidendy z funduszy ETF w swoim portfelu, będą one miały większe obciążenia podatkowe niż zwykłe kwalifikowane dywidendy z tych papierów.
Tak więc nie ma korzyści podatkowej od niekwalifikowanych dywidend z funduszy ETF, ale istnieją korzyści w przypadkach z kwalifikowanymi dywidendami.
Ostateczny zwrot
Podsumowując, ETF ma dwie główne korzyści podatkowe w stosunku do funduszu wspólnego.
Fundusze wzajemne zazwyczaj pociągają za sobą więcej podatku od zysków kapitałowych niż ETF z powodu częstotliwości działalności handlowej. Ponadto, podatek od zysków kapitałowych od ETF jest opóźniony do momentu sprzedaży produktu, jednak fundusz inwestycyjny otrzymuje podatki w okresie trwania inwestycji.
A te zalety nie ograniczają się tylko do ETF-ów, ale do ETN-ów (również notowania giełdowe). Podobnie jak w przypadku każdej inwestycji, ważne jest, aby znać wszystkie związane z tym konsekwencje. Zanim zaczniesz korzystać z ETF , upewnij się, że rozumiesz, w jaki sposób wpłyną one na Twój zeznanie podatkowe.