Co musisz wiedzieć o podatkach od dywidend ETF
A dla tych z Was, którzy są nowi w tej koncepcji, dywidenda z ETF składa się z akcji dywidendowych i zwykle śledzi indeks dywidend. Zapasy w funduszu lub indeksie są wybierane na podstawie ich stopy dywidendy. Niektóre ETF stosują ogólną strategię dywidendy obejmującą rynek jako całość lub mogą być segmentowane.
Na przykład istnieje kilka funduszy ETF z dywidend opartych na kapitalizacji rynkowej uwzględnionych akcji, a niektóre z nich są oparte na lokalizacji, takiej jak krajowa dywidenda ETF lub ETF dywidendy z rynków wschodzących.
A więc z tym wyjaśnieniem porozmawiajmy o różnych typach dywidend ETF ...
Kwalifikowalne dywidendy ETF
Istnieją dwa rodzaje dywidend, które mogą wyemitować akcje ETF. Zakwalifikowane dywidendy i niekwalifikowane dywidendy. Aby dywidenda ETF była opodatkowana jako kwalifikowana, kapitał własny funduszu wypłacającego dywidendę musi być własnością inwestora przez ponad 60 dni w okresie 121 dni, który zaczyna się 60 dni przed dniem wypłaty dywidendy.
Nie może też znajdować się na liście niekwalifikowanych dywidend i musi być opłacona przez amerykańską lub wykwalifikowaną zagraniczną korporację.
Stawka podatku od dywidend kwalifikowanych wynosi od 5% do 15%, w zależności od stawki podatku dochodowego. Jeśli masz stawkę podatku dochodowego w wysokości 25% lub więcej, wówczas Twoja kwalifikowana dywidenda podlega opodatkowaniu w wysokości 15%.
Jeśli twoja stawka podatku dochodowego jest mniejsza niż 25%, to twoje kwalifikowane dywidendy są opodatkowane na poziomie 5%. Do tej pory, tak dobrze.
Niekwalifikowane dywidendy ETF
Niedyskwalifikowane dywidendy to te wypłaty, które nie spełniają powyższych kwalifikacji. Innymi słowy, są to dywidendy, których rząd nie uważa za prawdziwe dywidendy. Niektóre przykłady obejmują dywidendy na rachunkach rynku pieniężnego , dywidendy z krótkoterminowych zysków kapitałowych z funduszy inwestycyjnych , odsetki od unii kredytowych, dywidendy w IRA oraz dywidendy z REIT ( fundusze inwestujące w nieruchomości ). W przypadku nie wypłaconych dywidend, wypłaty te są opodatkowane według normalnej stawki podatku dochodowego. Jeśli więc masz niekwalifikowane dywidendy z funduszy ETF w swoim portfelu, będą one obciążone większym podatkiem niż zwykle kwalifikowane dywidendy z tych papierów.
Śledzenie swoich dywidend
Znajomość różnicy między wypłatami kwalifikowanymi a niekwalifikowanymi jest bardzo ważna w przypadku funduszy ETF. Po zapoznaniu się z tą koncepcją musisz wykorzystać tę wiedzę do śledzenia wypłat dywidendy za wszystkie akcje funduszu ETF z dywidendą (pomocny może okazać się arkusz kalkulacyjny). Gdy już to wszystko zrozumiesz, możesz poprawnie wypełnić formularze podatkowe i złożyć wniosek o zwrot.
Możesz też zrobić to, co robi większość inwestorów i wynająć dobrego księgowego. Mam nadzieję, że twoje zyski pokryją jego honorarium.
Podobnie jak w przypadku każdej inwestycji, ważne jest, aby znać wszystkie związane z tym konsekwencje. Zanim zaczniesz korzystać z ETF, upewnij się, że rozumiesz, w jaki sposób wpłyną one na Twój zeznanie podatkowe.
A jeśli szukasz ETF z dywidendą, jesteś we właściwym miejscu. Fundusze dywidendowe zyskują na popularności ze względu na ich zdolność do generowania strumienia przychodów, a także zabezpieczenia przed inflacją i niektórymi rodzajami ryzyka. Jeśli więc zastanawiasz się nad dywidendą ETF dla swojej strategii handlowej, będziesz chciał zobaczyć w działaniu kilka funduszy ETF z dywidend. Cóż, nie szukaj dalej niż moje listy ETF dla dywidend