Istnieją specjalne przepisy dotyczące kupujących po raz pierwszy
O dziwo, kupujący po raz pierwszy w domu nie ma na myśli tego, co myślisz. Możesz zakwalifikować się do tej definicji, nawet jeśli ten zakup domu nie jest twoim pierwszym. To wspaniałe, ponieważ wiele osób w wieku powyżej 50 lat ma już co najmniej jeden raz w życiu swój dom.
Definicja może się różnić w zależności od programu, którego dotyczy.
Kto naprawdę kwalifikuje się jako kupujący po raz pierwszy?
Dla celów bezkarności odstąpienia IRA, oto jak IRS definiuje kupującego po raz pierwszy w domu (w publikacji IRS 590):
"Jeśli nie miałeś żadnego interesu w głównym domu w ciągu 2 lat, kończących się w dniu nabycia domu, którego dystrybucja jest używana do kupna, budowy lub odbudowy. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, twój małżonek również musi się spotkać ten wymóg braku własności ".
W prostym języku nie możesz mieć domu przez dwa lata przed domem, który kupujesz.
Jeśli spełniasz tę definicję, w przypadku funduszy, które zostaną wykorzystane do zakupu domu, możesz wypłacić nawet 10 000 USD z konta IRA, nawet jeśli nie masz jeszcze 59 lat i 1 2 - i nie będziesz musiał płacić wcześniejszej kary za wycofanie się z IRA podatek . Nadal będziesz jednak płacił podatek dochodowy od wypłaty.
Programy hipoteczne dla właścicieli domów po raz pierwszy
W przypadku programów hipotecznych definicja nabywcy domu po raz pierwszy jest zwykle zmieniona na osobę, która nie miała domu w ciągu ostatnich trzech lat.
Specjalne programy kredytów hipotecznych kupujących po raz pierwszy oferują preferowane warunki takim nabywcom.
Korzystając z pożyczek preferencyjnych, możesz kupić dom z zaledwie 3 proc. Może to być dobre dla niektórych, ale takie specjalistyczne pożyczki po raz pierwszy mogą pojawić się z ograniczeniami , więc we współpracy z brokerem kredytów hipotecznych zbadaj wszystkie opcje finansowania.
Jeśli masz dobry kredyt, konwencjonalny kredyt hipoteczny zamiast programu kupującego po raz pierwszy może mieć więcej sensu.
Ulgi podatkowe dla kupujących po raz pierwszy
Podczas Wielkiej Recesji rząd chciał pobudzić działalność kupna w domu, dlatego Kongres zatwierdził specjalny kredyt podatkowy: po raz pierwszy kredyt homebuyer (FTHBC). Ta ulga podatkowa nie jest już dostępna, a niektóre osoby, które jej używały, mogą być zobowiązane do jej zwrotu. Poniżej znajduje się krótki przegląd zasad kredytu kupującego po raz pierwszy.
Kredyt dla kupujących po raz pierwszy dla domów zakupionych w 2008 r. Osoby, które otrzymały kredyt FTHBC w 2008 r., Są zobowiązane do wzięcia udziału w "okresie odzyskania" poprzez spłatę kredytu w ciągu 15 lat przy 6 2/3% rocznie. Tak więc, jeśli maksymalny kredyt w wysokości 7 500 USD zostałby wykorzystany, 500 USD należałoby płacić co roku przez 15 lat. Jeśli sprzedasz dom, cała pozostała kwota kredytu będzie należna w danym roku podatkowym.
Twój dom przestaje być twoim głównym domem w następujących okolicznościach:
- Sprzedajesz dom.
- Przeniesienie domu do małżonka lub byłego małżonka w osobie rozwodowej.
- Dom jest zamieniony na wynajem lub nieruchomość biznesową, wakacje lub drugi dom.
- Już nie mieszkasz w domu przez większą liczbę nocy w roku.
- Dom jest zniszczony lub potępiony.
- Dom jest zagubiony w wykluczeniu.
- Umrzesz.
Kredyty dla domów zakupionych w 2009 lub 2010 r. W przypadku nabywców domów, którzy zaciągnęli kredyt w roku 2009 lub 2010, zasady znacznie się zmieniły. Zasadniczo IRS nie zamierzał, aby ludzie przestawiali domy i utrzymywali kredyt. Maksymalna kwota kredytu wzrosła do 8000 $ dla kupujących po raz pierwszy, a klauzula spłaty została wyeliminowana w oparciu o pewne wymagania. Ponieważ upłynęło ponad 36 miesięcy od wydania tego kredytu, wymagania dotyczące spłaty nie są istotne w tym momencie, jeśli dom był i nadal jest Twoim głównym miejscem zamieszkania. Jeśli jednak zmienisz nieruchomość w nieruchomość lub firmę, IRS nakazuje spłacić całą kwotę i wypełnić formularz 5405 jako załącznik do federalnego zeznania podatkowego za rok, w którym został skonwertowany.