Inteligentne planowanie podatkowe pozwoli Ci zaoszczędzić pieniądze na emeryturze.
Jak działają nawiasy podatkowe
Oto krótka informacja o tym, jak działają stawki podatkowe. Jest to przykład składania wspólnie par małżeńskich (stawki 2017):
- Każdy dolar podlegający opodatkowaniu dochodu od 0 do 18 600 USD jest opodatkowany według stawki 10%.
- Każdy dolar od 18 651 USD do 75 900 USD jest opodatkowany w wysokości 15%.
- Każdy dolar podlegający opodatkowaniu dochodu powyżej 75.901 USD i do 153.100 USD jest opodatkowany na poziomie 25%.
Następnie połącz projekcję podatkową
Gdy zrozumiesz, jak działają nawiasy podatkowe, musisz wykonać projekcję podatkową przed końcem każdego roku. Ta prognoza jest szacunkiem tego, co Twoim zdaniem będzie podlegało opodatkowaniu. Oszacowanie to jest konieczne, aby określić, które strategie będą dla Ciebie najlepsze.
Jeśli Twój dochód podlegający opodatkowaniu będzie wynosił 75 000 USD lub więcej, przeczytaj, aby znaleźć sposoby na obniżenie dochodu z górnych nawiasów. Jeśli Twój dochód podlegający opodatkowaniu będzie wynosił 75 000 USD lub mniej, przeczytaj poniżej, aby dowiedzieć się, dlaczego chcesz uzupełnić dolne nawiasy podatkowe.
Dochód podlegający opodatkowaniu Ponad 75 000 USD zamężnych / 38 000 USD jednorazowo
Producenci plików o wysokich dochodach muszą znaleźć sposoby na obniżenie dochodu z najwyższych przedziałów podatkowych.
Przykład: używając paragrafów podatkowych u góry tego artykułu, dla małżeństwa, gdybyś miał 822,500 $ dochodu podlegającego opodatkowaniu, górne 6 600 $ tego dochodu zostanie opodatkowane na poziomie 25%. Zapłacisz 1 650 USD podatku od tych 6 600 USD dochodu.
Użyj poniższych pomysłów, aby przesunąć dochód do niższego przedziału:
- Zmień kolejność inwestycji, aby zmniejszyć dochód do opodatkowania. Chcesz inwestycji, które generują dochód z odsetek, które mają być przechowywane na kontach emerytalnych, oraz inwestycji, które generują zyski kapitałowe i kwalifikowane dywidendy, które mają być prowadzone poza kontami emerytalnymi.
- Weź mniej pieniędzy z kont emerytalnych w latach, w których inne źródła dochodów są wyższe.
- Realizuj straty kapitałowe, aby zrekompensować zyski kapitałowe .
- W przypadku osób zarabiających wysokie dochody, wpłacaj składki na ubezpieczenie emerytalne. Ma to wielki sens, jeśli spadniesz w przedziale 33% lub 35% podatku. Czemu? Najprawdopodobniej po przejściu na emeryturę i rozpoczęciu wypłat, twój przedział podatkowy będzie niższy, w zakresie 15% do 28%. Jeśli dziś możesz odliczyć pieniądze na poziomie 35%, a później zapłacić podatek w wysokości 15%, oznacza to duże oszczędności.
- Zwiększenie składek na emerytury w miarę wzrostu limitów. Każdego października IRS ogłasza nowe limity składek na 401 (k) s, IRA i inne plany emerytalne. Każdego roku, pamiętaj o dostosowaniu składek na opłacenie składki, aby umieścić maksymalną kwotę w swoich planach. Na przykład w 2016 i 2017 r. Limit składki 401 (k) dla osób w wieku 50 lat i starszych wynosi 24 000 USD, w tym rezerwę wystarczającą na 6000 USD.
Dochód podlegający opodatkowaniu mniej niż 75 000 $ żonaty / 38 000 USD jednorazowy
Niższe podatki dochodowe powinny dokonywać różnych wyborów w celu maksymalizacji oszczędności podatkowych. Kilka opcji:
- Być może nie powinieneś wnosić wkładu na konto emerytalne podlegające odliczeniu. Zamiast tego sfinansuj Roth IRA, lub wpłać składki Roth do swojego planu 401 (k).
- Skorzystaj z lat o niskich dochodach, aby wypłacić IRA i nie płacić wcale podatku. Zobacz szczegółowe informacje na temat tej strategii planowania podatkowego poniżej.
- Rozważ przekształcenie swojego konta IRA lub jego części w Roth IRA.
1. Korzystaj z lat o niskich dochodach, aby finansować wolne od podatku konta Roth
W latach, w których twój dochód podlegający opodatkowaniu będzie niski, składki Roth IRA lub Roth 401 (k) mają sens.
Przykład: agent nieruchomości, którego znam, rutynowo składał roczne składki podatkowe na jej plan 401 (k). Pod koniec powolnego roku przyjrzeliśmy się jej sytuacji podatkowej i zdaliśmy sobie sprawę, że w tym roku znajdzie się w niskim przedziale podatkowym.
Nie ma sensu, by składała odliczenie, aby zaoszczędzić 10% podatków teraz, aby wypłacić dziesięcioletni wypłatę, a następnie zapłacić podatek według przewidywanej stawki 15%. W związku z tym wniosła wkład do Roth IRA zamiast dokonywać potrąceń do swojego planu 401 (k).
2. Weź wypłaty IRA
W przypadku osób powyżej 59 roku życia lub starszych, możesz rozważyć możliwość wypłaty IRA w niskich latach, nawet jeśli nie jest to wymagane.
Oto dlaczego to może działać. Po dodaniu wyszczególnionych odliczeń, takich jak odsetki hipoteczne i wydatki na opiekę zdrowotną, niektórzy emeryci mają więcej potrąceń niż dochód. W latach, w których to nastąpi, może to być świetną okazją do wycofania środków z kont emerytalnych i płacenia podatku tylko w wysokości 10% lub 15%.
Zamiast tego, wielu emerytów postępuje zgodnie z konwencjonalną mądrością i pozwala odroczonym rachunkom podatkowym rosnąć, dopóki nie zostaną zmuszeni do podjęcia wymaganych minimalnych wypłat w wieku 70 ½ roku życia. Jeśli poczekasz do 70 ½ roku życia, wymagana minimalna dystrybucja może być wystarczająco duża, aby dodatkowy dochód przesunął cię na 25-procentowy przedział podatkowy.
Biorąc wypłaty w latach, gdy dochód podlegający opodatkowaniu jest niski, możesz potencjalnie uniknąć płacenia dodatkowych 10% - 15% podatku od wypłat w późniejszym terminie.