Od IRA po emerytury, dowiedz się, która podlega opodatkowaniu
Poniżej znajduje się lista powszechnych źródeł dochodów emerytalnych, z podziałem na podlegające opodatkowaniu dochody emerytalne, częściowo podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny oraz dochód emerytalny zwolniony z podatku.
Użyj tej listy tylko do ogólnych wskazówek. Musisz użyć wytycznych IRS, które mogą się zmienić, lub wykwalifikowanego specjalisty ds. Podatków, który jest zaznajomiony z Twoimi finansami, aby dać ci ostateczny głos na temat tego, które przedmioty spowodują opodatkowanie dochodów emerytalnych.
Podatkowe źródła dochodów emerytalnych
Spodziewaj się, że wszystkie następujące rodzaje dochodów emerytalnych będą podlegały opodatkowaniu według zwykłych stawek podatku dochodowego.
- Wypłaty z planów emerytalnych: Jeśli plan został sfinansowany z dolarów przed opodatkowaniem, czy to przez ciebie, czy przez twojego pracodawcę, będzie skutkował dochodem do opodatkowania w momencie wypłaty. Oczekuj prawie wszystkie wypłaty z IRA , 401 (k), 403 (b) s, SEPS, SIMPLES i innych podobnych typów planów podlegających opodatkowaniu.
- Dochody emerytalne: Większość emerytur podlega opodatkowaniu, jednak niektóre rodzaje emerytur wojskowych lub rent inwalidzkich mogą być częściowo lub całkowicie zwolnione z podatku. Dostawca twojej emerytury prześle ci 1099 formularz na początku każdego roku, który pokazuje, ile twojej emerytury podlega opodatkowaniu.
- Przychody z inwestycji na rachunkach innych niż emerytalne : odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe, które pojawiają się na kontach innych niż emerytalne, będą zgłaszane do ciebie na formularzu 1099 każdego roku, a Ty będziesz płacić podatek od większości tego rodzaju dochodu z inwestycji, w miarę jak zarabiasz. Wyjątkiem są wszelkie zyski kapitałowe, które mieszczą się w zerowej stopie procentowej podatku - nie płacisz podatku od tej części zysków kapitałowych. Należy jednak pamiętać, że odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe, które występują na rachunkach rozliczeń podatkowych , takich jak IRA lub plany 401 (k), nie podlegają opodatkowaniu w roku ich wystąpienia. Zamiast tego wszystkie takie dochody z inwestycji w ramach tego typu rachunków są odraczane, dopóki nie podejmiesz wypłaty. W momencie wypłaty kwota wypłaty podlega opodatkowaniu.
- Wypłaty z renty: gdy pobierasz wypłaty z renty stałej lub zmiennej (ta, która nie jest własnością konta IRA lub konta emerytalnego), zasady IRS mówią, że wszelkie zyski muszą być najpierw wypłacone, a ten zysk jest opodatkowany jako zwykły przychód. Gdy wszystkie zyski zostaną wycofane, wycofujesz swoją podstawę kosztową lub zleceniodawcę. Wypłaty z podstawy nie są liczone jako podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny.
Częściowo podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny
Następujące źródła dochodów emerytalnych nie podlegają całkowitemu opodatkowaniu.
- Zabezpieczenie społeczne: Wszędzie od zera do 85% dochodu z Ubezpieczeń Społecznych może podlegać opodatkowaniu , ale nigdy 100%. Jeśli twoje inne źródła dochodów są poniżej progów ustalonych przez IRS, wszystkie twoje świadczenia będą wolne od podatku, ale jeśli twoje inne źródła dochodu przekraczają próg, formuła określa, jaki procent twoich świadczeń będzie podlegał do opodatkowania. Dobra wiadomość to 15% Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych zawsze będzie wolne od podatku.
- Bezzwrotne wypłaty z IKE: Jeśli masz tradycyjne składki przed opodatkowaniem IRA, jak również po opodatkowaniu, nieprzewyższalne składki IRA, wtedy część każdego niepodlegającego odliczeniu wypłaty IRA może być uznana za zysk, a część stanowi zwrot twojej podstawy. Część zysku jest uznawana za podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny.
- Dochód z natychmiastowej renty, który został zakupiony z pieniądzem po opodatkowaniu : Kiedy kupujesz natychmiastową emeryturę z pieniądzem po opodatkowaniu, część każdej otrzymywanej płatności jest odsetkami, a część stanowi zwrot kapitału. Część odsetkowa podlega opodatkowaniu. Jeśli natychmiastowa dożywotnia została zakupiona z pieniędzmi przed opodatkowaniem, na przykład na rachunku IRA lub na emeryturze, całość dochodu będzie podlegała opodatkowaniu.
- Wpływy ze spieniężenia w polisie ubezpieczeniowej na życie w gotówce: polisa ubezpieczeniowa na życie wartości gotówkowej ma podstawę kosztową - która jest zwykle sumą wszystkich zapłaconych składek. Kiedy wypłacasz polisę, jeśli twoja wartość gotówkowa przekracza twoją podstawę, wtedy ta część jest uważana za zysk i będzie podlegała opodatkowaniu. Uwaga - jeśli masz niespłaconą pożyczkę na polisie, staje się ona bardziej skomplikowana. Po zaciągnięciu pożyczki z polisy ubezpieczeniowej na życie, jeśli wypowiesz polisę przed spłatą pożyczki, część kwoty pożyczki może stać się dochodem podlegającym opodatkowaniu.
Dochód emerytalny bez opodatkowania
I ostatni, ale nie najmniej, najlepszy rodzaj dochodu - rodzaj wolny od podatku. Następujące źródła dochodów są na ogół wolne od podatku.
- Wypłaty Roth IRA : wypłaty Roth IRA są wolne od podatku, jeśli spełnisz warunki wypłat Roth IRA . Ponadto, wypłaty z Roth IRA nie są uwzględnione w formule określającej, jaka część Twojego ZUS jest opodatkowana, ani nie są uwzględnione w formule określającej, ile płacisz w składkach Medicare w Części B.
- Przychody z odsetek od obligacji komunalnych: Większość dochodów z obligacji komunalnych jest wolna od federalnych podatków dochodowych, ale możesz podlegać państwowym podatkom dochodowym od tej formy dochodów emerytalnych.
- Pożyczki z polis ubezpieczeniowych na życie
- Przychody z odwrotnej hipoteki: płatności miesięczne lub kwoty ryczałtowe otrzymane z odwróconej hipoteki nie podlegają opodatkowaniu. Daje to odwrotną hipotekę ukrytą zaletę, której wielu ludzi nie zauważa.
- Składki po opodatkowaniu: jeśli zaoszczędzisz pieniądze po opodatkowaniu w planie 401 (k) lub innym przedsiębiorstwie, wtedy po wypłacie tej części nie podlegasz opodatkowaniu.
- Jakikolwiek zwrot kwoty głównej lub kosztu : Załóżmy, że kupiłeś rentę o zmiennej kwocie z 10 000 USD po opodatkowaniu. Wpłacasz pieniądze w wieku 60 lat, gdy jest to warte 12 000 $. 2.000 dolarów zysku jest opodatkowane jako zwykły dochód. 10.000 USD jest podstawą kosztu lub pierwotną kwotą główną i nie stanowi dochodu podlegającego opodatkowaniu.
- Zysk ze sprzedaży domu : Większość ludzi otrzymuje zyski ze sprzedaży podstawowego miejsca zamieszkania bez podatku . Jeśli zysk jest niższy niż 250 000 USD za jednego lub mniej niż 500 000 USD w przypadku filamentów ślubnych, mieszkałeś w domu przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat i spełniłeś inne wymagania IRS.
Jak widać z powyższej listy, podatki na emeryturze mogą się znacznie różnić w zależności od tego, skąd pochodzi dochód. Jednak przy odpowiednim oszczędzaniu i planowaniu można zmniejszyć całkowitą kwotę podatków płaconych na emeryturze.