Top 10 wyzwalaczy audytu podatkowego

by Beverly Bird

IRS obserwuje niektóre rzeczy

Badania wykazały, że zasiadanie w celu przygotowania zeznania podatkowego może w rzeczywistości podnieść ciśnienie krwi niektórych osób i nie jest to przykra potrzeba znoszenia liczby, która powoduje skok. To strach przed popełnieniem błędu, który wywoła gniew Internal Revenue Service i pogrąży ich w koszmarze audytu.

Ale pełne audyty nie zdarzają się tak często. IRS obecnie kontroluje mniej zwrotów, głównie z powodu cięć budżetowych, które wpłynęły na wielkość personelu od 2010 r. Tylko 0,6 procent zwrotów uzyskano w 2016 r. W wyniku dodatkowego, intensywnego przeglądu. W 2014 i 2015 r. Spadło to z około 0,8. jest kilka błędów, które zwykle popełniają podatnicy, aby zwiększyć swoje szanse na popadnięcie w tak niewielki procent.

01 Wyzwalacz komputera

IRS ma system komputerowy, który został specjalnie zaprojektowany do wykrywania anomalii w zeznaniach podatkowych. Nazywa się Discriminant Information Function lub DIF i skanuje wszystkie zeznania podatkowe otrzymane przez IRS. Szuka rzeczy takich jak powielone informacje - być może dwie lub więcej osób twierdziło, że to ta sama osoba zależna - a także odliczenia i kredyty, które nie mają sensu.

Kto może powiedzieć, że twoje odliczenia nie mają sensu? Decyduje DIF. Komputer porównuje każdy zwrot z tymi z innych podatników, którzy zarabiają w przybliżeniu ten sam dochód. Większość ludzi, którzy zarabiają 40 000 $ rocznie, nie daje 30 000 $ z tych pieniędzy na cele dobroczynne, więc DIF z dużym prawdopodobieństwem rzuca flagę, jeśli twierdzisz, że zrobiłeś. To skłania do przeglądu przez ludzi.

02 Zarabiasz dużo ... Lub bardzo mało

niezdefiniowany

IRS nie zamierza tracić czasu na audyt, chyba że agenci są pewni, że podatnik zawdzięcza dodatkowe podatki i istnieje spora szansa, że IRS może zebrać te pieniądze. To kładzie nacisk na osoby o wysokich dochodach.

Większość skontrolowanych zwrotów jest składana przez podatników, którzy zarabiają 200 000 USD rocznie lub więcej, a większość z nich osiągnęła w 2016 r. Dochody w wysokości ponad 1 miliona USD. Jeśli nic więcej, wszystkie te dochody skutkują złożonymi zwrotami podatku, a skomplikowane zeznania podatkowe są częściej zawierają błędy.

Z drugiej strony, masz większe szanse na przeprowadzenie audytu, jeśli uda Ci się zlikwidować cały swój dochód dzięki wykorzystaniu ulg podatkowych. Tylko około 1% podatników zarabiających od 200 000 do 499,999 USD zostało skontrolowanych w 2016 r., Podczas gdy 3,25% osób, które nie zgłosiły skorygowanych dochodów brutto, znalazło się pod mikroskopem IRS.

Według statystyk IRS, jesteś najbezpieczniejszy, jeśli zgłosisz dochód w okolicach 50 000 $ do 74.999 $. Ci podatnicy są co najmniej kontrolowani.

03 Przegapiłeś dochód

Uncle Sam śledzi uważnie wszystkich podatników otrzymujących dochody. Rząd osiąga to poprzez przymusową współpracę jakiejkolwiek jednostki, która płaci ci pieniądze z niemal dowolnego powodu.

Przepisy podatkowe obfitują w wymóg, aby osoby fizyczne i firmy zgłaszały przekazy pieniężne zarówno do IRS, jak i do podatników, którzy otrzymali dochód. Twój pracodawca musi wystawić W-2 za twoje zarobki i przesłać kopię również do IRS. Niezależni kontrahenci i freelancerzy otrzymują formularze 1099-MISC, zazwyczaj gdy otrzymują wynagrodzenie w wysokości ponad 600 USD za usługi. IRS otrzymuje kopie. Jeśli masz dochody z odsetek lub dywidend, możesz spodziewać się Formularza 1099-INT lub 1099-DIV na koniec roku ... i, tak, IRS otrzymuje także ich kopię. Możesz nawet oczekiwać, że Ty i IRS otrzymacie Formularz W-2G, jeśli wygrasz w kasynie lub trafisz na loterię.

DIF wie wszystko o tych formularzach informacyjnych otrzymanych przez IRS, więc idzie do góry, jeśli twoja deklaracja podatkowa nie zawiera żadnego z nich. Śledź uważnie wszystkie dochody, które otrzymujesz i pamiętaj o ich zgłoszeniu. Możesz również śledzić dochody, które nie skutkują zwrotem informacji, takich jak wskazówki, gotówka, którą otrzymałeś za usługi, dochód, który mieści się w limicie 1099 USD za MISC, lub alimenty, które mogłeś otrzymać. Z bardzo nielicznymi wyjątkami wszystkie otrzymywane dochody podlegają opodatkowaniu i należy je zgłaszać.

04 Wydałeś lub zdeponowałeś dużo gotówki

Różne typy firm są zobowiązane do powiadamiania IRS, gdy ktoś angażuje się w duże transakcje gotówkowe, zazwyczaj obejmujące 10 000 USD lub więcej. Jeśli złapiesz dużo gotówki z jakiejkolwiek przyczyny, możesz oczekiwać, że IRS zastanowi się, skąd pochodzą te pieniądze, szczególnie, jeśli raportowane dochody go nie wspierają.

Może twoja nastolatka od lat oszczędza na zakup pierwszego samochodu. Opróżnia swoje konto oszczędnościowe i przekazuje 10 000 $ na zakup nowych kół. Jeśli kupi od dealera, a nie strony prywatnej, IRS zostanie powiadomiony. Jeśli złoży on zeznanie podatkowe, powinien być przygotowany na pokazanie IRS, w jaki sposób zgromadził te pieniądze. Może usłyszeć od IRS, nawet jeśli nie musi składać zeznania - jeśli jego dochód jest taki minimalny, to naprawdę macha czerwoną flagą.

Zasady raportowania dla instytucji bankowych i finansowych również nakładają ograniczenia czasowe. Depozyt w wysokości 9 999 $ w poniedziałek może nie zostać zgłoszony ... chyba że we wtorek wpłacisz dodatkowe 1 $.

05 Żądasz dużo potrąceń

IRS oczekuje, że podatnicy żyją w granicach swoich możliwości. Zarabiają, płacą rachunki i może mają szczęście, by oszczędzać i zainwestować trochę pieniędzy. Może on wywołać audyt, jeśli równanie nie jest równe lub rozsądne, a Ty dochodzisz potrąceń podatkowych za znaczną część swoich dochodów.

Ten czynnik uruchamiający jest zwykle wykorzystywany w przypadku wyszczególnienia podatników, na przykład w przypadku przekazania 30 000 USD z 40 000 USD przychodu kwalifikowanym organizacjom charytatywnym. Matka Theresa mogłaby się z tym pogodzić, ale nie jest to realistyczny scenariusz dla większości osób. Podobnie, będzie to prawdopodobnie prowadzić do pytań, jeśli twierdzisz, że wydałeś bardzo dużo na odsetki od kredytu hipotecznego, kiedy nie zarabiasz wystarczająco na podstawie twojego dochodu, aby zakwalifikować się do tak dużego kredytu hipotecznego.

Jeśli zarabiasz od 50 000 do 100 000 USD rocznie, dane z IRS prawdopodobnie nie będą stanowić datków na cele charytatywne przekraczające około 3100 USD lub będą procentować odsetkami hipotecznymi przekraczającymi 7500 USD rocznie.

06 Zanurzyłeś się w swoich funduszach emerytalnych

Być może nie jesteś jeszcze w wieku zbliżającym się do wieku emerytalnego, ale wydarzyło się coś, co wymaga zanurzenia się w pieniądze, które zainwestowałeś w 401 (k) lub IRA. To również może uruchomić kontrolę - nie dlatego, że za oszustwa podatkowe uważa się wcześniejsze wycofanie, ale dlatego, że wiele osób, które to robią, również popełnia błędy w swoich zeznaniach podatkowych. IRS informuje, że 40 procent osób, które wycofały się z wcześniejszych wypłat w 2015 r., Również zgodziło się, gdy zgłosiły zdarzenie na swoich zeznaniach podatkowych. Tam, gdzie są błędy, prawdopodobnie wystąpią dodatkowe wpływy podatkowe dla IRS.

Większość z tych błędów dotyczy podatników, którzy nie płacą odpowiedniej kary podatkowej za wcześniejsze wypłaty. Magiczna liczba to wiek 59 1/2. Jeśli masz więcej lat, wypłaty zazwyczaj nie stanowią wielkiego problemu, chociaż w wielu przypadkach będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od dystrybucji. Jeśli jednak jesteś młodszy, będziesz musiał zapłacić 10 procent kary podatkowej za wypłatę. Są wyjątki od tej kary , ale nie rób żadnego z nich, chyba że jesteś pewien, że się kwalifikujesz. IRS mówi, że właśnie tam większość ludzi popełnia błędy i otwiera się na audyt.

07 Jesteś samozatrudniony

Wyłączni właściciele i freelancerzy mają prawo do wielu ulg podatkowych, których większość innych podatników nie może się dzielić, takich jak potrącenia z biura domowego, naliczanie mil i potrąceń z posiłków, podróży i rozrywki. Wydatki te są rejestrowane na liście C i odejmowane od przychodów w celu ustalenia dochodu podlegającego opodatkowaniu.

DIF szuka wypłat, które przekraczają normę dla różnych zawodów. Można się spodziewać, że będziesz wydawać co najmniej 15% swoich dochodów na podróże każdego roku, jeśli jesteś sprzedawcą sztuki, ponieważ chodzi o to, co wydają inni art dealerzy. Jeśli żądasz 30 procent, prawdopodobnie możesz oczekiwać, że IRS przyjrzy się bliżej twojemu powrotowi.

Podobnie, jeśli używasz samochodu do celów służbowych i chcesz odliczyć swoje wydatki lub przebieg, IRS nie chce usłyszeć, że 100 procent Twojej podróży było wyłącznie do celów służbowych, zwłaszcza jeśli nie masz innego pojazdu dostępnego dla osobistych posługiwać się. Prawdopodobnie w pewnym momencie pojechałeś do załatwienia osobistych spraw. IRSS wie, że podatnicy, którzy domagają się odliczeń od biura domowego, często błędnie przyjmują te zasady, więc istnieją potencjalnie dodatkowe podatki.

08 Masz firmę gotówkową

Jeśli prowadzisz głównie działalność gotówkową - nie wydajesz 1099 za swoje usługi, ale wręczasz im 50 USD za tę fryzurę - to może cię również sprowadzić na radar IRS.

Firmy, które należą do tej kategorii obejmują salony, restauracje, bary, myjnie samochodowe i taksówki, zgodnie z IRS. Być może niesprawiedliwie, przyjmuje się, że właścicielom firm gotówkowych szczególnie łatwo jest włożyć 50 dolarów do kieszeni i zapomnieć o tym w czasie podatkowym. Flaga podniesie się, jeśli styl życia jest taki, że raportowane dochody nie są w stanie zapłacić wszystkich rachunków.

W jaki sposób IRS będzie wiedział o twoim stylu życia? Oczywiście, istnieją wszystkie te odliczenia, ale IRS przyjmuje również wskazówki od zainteresowanych obywateli. Jeśli więc masz kilku wrogów i jeździsz w Ferrari, podczas gdy na zeznaniu podatkowym zarabiasz 50 000 $, IRS może się o tym dowiedzieć.

09 Żądasz swojego hobby jako biznesu

Może hodujesz szczenięta i je sprzedajesz. Czy to oznacza, że jesteś samozatrudniony? Być może, ale wiele przepisów podatkowych określa rozróżnienie między biznesem a hobby.

Jeśli jesteś samozatrudniony, otrzymujesz wszystkie te ulgi podatkowe w Schedule C. Jeśli twoje przedsiębiorstwo jest hobby, możesz odliczyć wydatki tylko do wysokości dochodu, jaki otrzymałeś od swojego przedsięwzięcia. Więc jeśli sprzedajesz pięć szczeniąt po 500 $, to można je odliczyć w wysokości 2,500 USD w powiązanych kosztach, a nawet wtedy, gdy dokonasz wyszczególnienia. Nie możesz użyć straty, aby zrekompensować inne dochody. Jest oczywiście bardziej korzystne pod względem podatkowym, aby nazwać swoje hobby biznesem, a IRS zdaje sobie z tego sprawę. Tak więc wszystkie te zasady podatkowe.

Twoje hobby nie jest biznesem, jeśli nie wykazałeś zysku netto w co najmniej trzech z ostatnich pięciu lat podatkowych. Wyjątek stanowi hodowla koni - w tym przypadku są to dwa z siedmiu lat. Jeśli dopiero zaczynasz i jest to twój pierwszy rok w twojej firmie, możesz złożyć formularz 5213, aby zyskać jeszcze cztery lata na generowanie tego zysku, ale to może również ułatwić bliższe przyjrzenie się IRS.

IRS prawdopodobnie nie uzna twojej firmy za firmę, jeśli nie polegasz na dochodach, aby związać koniec z końcem lub poświęcić niezbędny czas, wysiłek i pieniądze na maksymalizację zysków. Innymi słowy, naprawdę pracujesz nad tym i przez znaczną ilość czasu każdego dnia. Będziesz potrzebował zapisów, aby udowodnić, że jeśli jesteś kontrolowany.

10 Masz aktywa lub środki pieniężne w innym kraju

Ten jest duży. IRS jest szczególnie zainteresowany podatnikami, którzy posiadają aktywa i gotówkę przechowywaną w innych krajach, szczególnie w tych, którzy mają bardziej korzystne przepisy podatkowe niż tutaj w USA. Tak, IRS może zazwyczaj uzyskać dostęp do informacji o koncie z zagranicznego banku, a zrobi to jeśli czujesz, że możesz być winien podatki od pieniędzy, które tam złożyłeś.

Jesteś zobowiązany do zgłaszania wszystkich zagranicznych kont z łącznymi, łącznymi saldami w wysokości ponad 10 000 $ na formularzu 114 FinCEN. Jeśli to zrobisz, będziesz przestrzegać przepisów podatkowych, ale możesz również oczekiwać, że IRS sprawdzi i upewni się, że salda Twoich kont naprawdę są tym, za kogo je masz.

Nie marnuj matematyki

Większość kontroli podatkowych nie jest wynikiem błędów matematycznych. Występują, ponieważ coś o twojej sytuacji finansowej zmienia czerwoną flagę dla IRS, umieszczając cię w kategorii, która wskazuje, że możesz zawdzięczać więcej dolarów podatkowych, niż jesteś w posiadaniu. Jeśli twoje potrącenia są zgodne z prawem, we wszystkich przypadkach roszczenia, ponieważ masz do nich prawo. Przygotuj się na ich udowodnienie i uzasadnienie, jeśli zostaniesz o to poproszony.