Nie możesz zdjąć dzwonka i nie możesz wydostać się z UTMA
Ograniczenia na koncie UTMA
W wielu przypadkach rodziny odkrywają po latach, że ograniczenia konta UTMA nie były tym, co zamierzali, gdy podarowali dziecku podarunek. Często dzieje się tak, gdy członkowie rodziny lub osoby dorosłe spoza rodziny dali dziecku akcje , obligacje , fundusze inwestycyjne , nieruchomości, prywatne firmy lub inne aktywa finansowe na koncie UTMA, a następnie stwierdzili, że po osiągnięciu wieku zgody ( 21 lat w większości stanów), dziecko nie osiągnęło jeszcze dojrzałości finansowej i może nadużywać pieniędzy z powodu braku wiedzy lub dyscypliny. Dziecko może podejmować takie decyzje, jak rezygnacja ze studiów, aby wydać pieniądze na rozpoczęcie działalności gospodarczej lub inne przedsięwzięcie spekulacyjne, które jest sprzeczne z pierwotnymi intencjami prezentów finansowych.
Ewentualnie rodzina może mieć trudności finansowe, dodatkowe dziecko ze specjalnymi potrzebami, które wymaga większych zasobów lub inne dzieci, wśród których chcieliby podzielić majątek.
Wreszcie niektórzy rodzice być może nie rozumieli w pełni konta podczas jego tworzenia, a później zdali sobie sprawę z jego ograniczającego charakteru.
Jakie opcje są dostępne, jeśli znajdziesz się w tej pozycji? Kilka, chociaż każdy ma swoją część problemów. Zachowaj ostrożność, ponieważ możesz wywołać konsekwencje podatkowe, poddać się procesowi sądowemu, szczególnie jeśli były współmałżonek nie zgadza się z tym, jak traktujesz majątek dziecka, lub szkodzi twojemu związkowi z dzieckiem, jeśli używa jego aktywów w sposób niezgodny z ich życzeniami .
Scenariusz 1: Twoje dziecko jest zbyt młode, aby uzyskać dostęp do jego zasobów UTMA
W tym przypadku masz możliwość zaangażowania się w to, co niektórzy eksperci nazywają "substytucją". Pieniądze na UTMA należą do dzieci, które się nie zmieniają. Jednakże opiekun ma prawo wydać je na rzecz dziecka, kierując się rozsądnym osądem.
Aby pracować nad strategią zastępowania, ty jako opiekun możesz zacząć wydawać pieniądze UTMA na wydatki, które normalnie pokrywałbyś z kieszeni dla swojego dziecka. Obejmuje to takie rzeczy jak lekcje gry na pianinie, wycieczki szkolne, korepetycje szkolne lub udoskonalenia kosmetyczne, takie jak aparaty ortodontyczne. Ważne jest, aby przechowywać zapisy wydatków na wypadek, gdyby trzeba było później udowodnić, że były one rzeczywiście korzystne dla dziecka.
Za każdym razem, gdy wypisujesz czek na fundusze UTMA, które normalnie wypłaciłeś z własnego konta, napisz czek w takiej samej wysokości do bardziej elastycznego funduszu powierniczego, który został skonfigurowany zgodnie z pożądanymi przez Ciebie przepisami. Przepisy te mogą wymagać, aby dziecko utrzymywało określony GPA, wykorzystywało fundusze wyłącznie na wydatki edukacyjne lub nie miało dostępu, na przykład, do swoich 30 urodzin. Należy pamiętać, że może to być trudne pod względem prawnym; być może będziesz musiał złożyć zeznanie podatkowe, jeśli między innymi przekażesz ponad 14 000 USD z UTMA.
Wylicz swoje wydatki związane z dzieckiem i zaplanuj, ile lat zajmie, aby wyrównać saldo UTMA, jednocześnie budując saldo nowego funduszu powierniczego lub innego instrumentu, takiego jak renta rodzinna, rodzinne partnerstwo komandytowe (FLP) lub 529 plan oszczędnościowy kolegium.
Na przykład, jeśli zdecydujesz się założyć FLP, jako depozytariusz pobierzesz pieniądze z UTMA i kupisz jednostki z ograniczoną odpowiedzialnością, które będziesz kontrolować poprzez ograniczenia płynności w umowie operacyjnej FLP . Jeśli zdecydujesz się na umowę o dożywocie, pieniądze, które w nią wpłacisz, zamienisz w serię płatności, które będą trwać przez całe życie dziecka.
Scenariusz 2: Twoje dziecko ma już dość lat, by przejąć posiadanie zasobów konta UTMA
Jeśli zdecydujesz się wstrzymać pieniądze od swojego dziecka, być może wydając je na własne potrzeby lub próbując je ukryć, dziecko może zdecydować się na pozwanie Cię.
Zgodnie z warunkami UTMA, pieniądze z konta należą wyłącznie do twojego dziecka. Składa się z nieodwołalnych, czyli ostatecznych, niemożliwych do zmiany darów.
Jeśli skonfiskujesz fundusze, faktycznie zabrałeś je nielegalnie ze swojego dziecka. Chociaż możesz zrobić to w najlepszych intencjach, jak większość rodziców, którzy robią to ze względu na ochronę swojego dziecka przed marnotrawnym wydawaniem pieniędzy, to nie ma znaczenia. W większości przypadków dziecko nie może dochodzić roszczenia cywilnego, ale jeśli twoje relacje z dzieckiem skierowane są na południe, narażasz się na pewien stopień ryzyka.
Jeśli dziecko może złożyć uzasadnione roszczenie w sądzie, że naruszyłeś swoje obowiązki, ograniczając je z posiadanych aktywów, możesz być w stanie długiej, być może zgorzkniałej, walki bez gwarancji wygranej. Być może poprosiłaś swoje dziecko, aby podarowała ci pieniądze, ale gdy osiągnie wiek pełnoletności, może zmienić zdanie i pozwać o zwrot pieniędzy.
Możesz polegać na dobrej woli swojego związku i wykorzystać siłę zachęty. Jeśli masz znaczny majątek lub planujesz dalsze prezenty dla dziecka, możesz poprosić ich, aby podpisali swoje aktywa UTMA w ograniczonym gospodarstwie, takim jak FLP lub rentę, z zastrzeżeniem, że jeśli tego nie zrobią, wygrali ". kiedykolwiek otrzymasz dodatkowe pieniądze z większej posiadłości.
Wreszcie, może być sens, aby po prostu puścić i ufać dziecku pieniędzmi, pozwalając, aby chipy spadały tam, gdzie mogą. Twoje dziecko może w końcu wydać pieniądze odpowiedzialnie i powróci do ciebie po latach, by powiedzieć ci, ile to znaczy, że zaufałeś im.
Saldo nie zapewnia podatków, inwestycji, usług finansowych ani porad. Informacje są przedstawiane bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i mogą nie być odpowiednie dla wszystkich inwestorów. Wyniki historyczne nie wskazują na przyszłe wyniki. Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym możliwą utratą kapitału.