"Wielu ludzi naprawdę wierzy, że pieniądze, które zabierają do domu, to ich pieniądze do utrzymania, ale nie będziecie absolutnie pewni, dopóki nie zobaczycie powrotu 2018 w przyszłym roku" - wyjaśnia Ed Slott, CPA i ekspert ds. Podatku emerytalnego i założyciel IRAHelp .com.
"Mówię wszystkim to samo: nie licz swoich kurczaków."
Zwycięzcy i przegrani
Na papierze nowe tabele potrąceń wprowadzone przez Ustawę o cięciach podatkowych i ustawach o pracę spowodowały ogólne obniżenie podatków dla wielu osób. Nawiasy podatkowe zostały skompresowane, a standardowe odliczenie dla pojedynczego filaru wyniosło od 6 350 do 12 000 USD. Brzmi świetnie, prawda?
Problem polega na tym, że nowe tabele pobierań u źródła nie odzwierciedlają eliminacji pewnych odliczeń, na których polegało wielu ludzi. Na przykład w 2018 r. Zwolnienie osobiste - które zmniejszyło dochód podlegający opodatkowaniu o 4050 USD - nie będzie już dozwolone jako odliczenie. Nie będzie również odsetek od pożyczek pod zastaw domu , chyba że pożyczka zostanie specjalnie wykorzystana do poprawy domu. Ponadto, odliczenie od państwowych i lokalnych przychodów ze sprzedaży, dochodów i podatków od nieruchomości zostało ograniczone do 10 000 USD, a standardowa dedukcja osobista dla dzieci nie jest już dostępna w swojej poprzedniej formie.
"To, co się teraz dzieje, jest wyjątkową rzeczą, która nigdy wcześniej się nie wydarzyła" - mówi Slott. "IRS może stworzyć tylko jeden zestaw stołów u źródła dla wszystkich, więc ktoś, kto jest samotny i na emeryturze na Florydzie, korzysta z tych samych stołów, co ktoś, kto jest żonaty i ma sześcioro dzieci w Nowym Jorku. Po prostu nie zadziała dla wszystkich. "
Gdzie będziesz się stosował?
Możesz być przegrany, jeśli ...
Mieszkasz w stanie z wysokimi podatkami od nieruchomości. Dla mieszkańców New Jersey, Illinois, New Hampshire, Kalifornii, Nowego Jorku i Connecticut szczególnie problematyczny jest pułap 10 000 USD na krajowe i lokalne podatki od sprzedaży, dochodu i nieruchomości. W New Jersey, który ma 2,4 procentową stawkę podatku od nieruchomości, dom w wysokości 500 000 $ będzie miał roczny budżet w wysokości 12 000 USD, podczas gdy dom o wartości 2 milionów dolarów zostanie trafiony rachunkiem o wartości 48 000 USD. Nie możesz już tego wszystkiego odliczyć.
Jesteś samotnym rodzicem. Zamiast zwolnienia osobistego w wysokości 4 050 USD na dziecko, w 2018 r. Nowym standardem będzie kredyt zwrotny w wysokości 2 000 USD na dziecko. Zasadniczo kredyty, które zmniejszają ogólny podatek, a nie obniżają kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu, są lepsze niż odliczenia . Ale znowu jest pułap: kredyt nie jest dostępny dla osób o dochodach przekraczających 240 000 USD lub małżeństw o dochodach przekraczających 440 000 $. Podczas gdy niektórzy podatnicy mogą wyjść z góry z kredytu, samotni rodzice mogą lepiej z dedukcją.
Jesteś samozatrudniony. W przypadku kwartalnych filerów nowe zasady mogą być szczególnie trudne, ponieważ IRS będzie nakładać kary za niedopłaty. "Nie ma" Och, myślałem, że nowe prawo będzie lepsze "- mówi Slott.
"Jeśli podejdziesz do tego krótko, otrzymasz karę." Jeśli próbujesz oszacować swoje kwartalne podatki na 2018 roku, możesz uniknąć kary, opierając swoje płatności na rzeczywistych liczbach z 2017 roku. Ale jeśli wiesz, że twój dochód z roku 2018 będzie wyższy, odłóż dodatkowe pieniądze, radzi Slott.
Użytkownik żąda bezzwrotnych kosztów pracy lub opłat za zarządzanie inwestycjami. Oba te odliczenia już nie istnieją w kolejnym roku składania wniosków.
Jeśli którakolwiek z tych sytuacji Cię opisuje, nie przywiązuj się zbytnio do tych dodatkowych pieniędzy w swoich wypłatach. Rzeczywiście, może warto odłożyć niektóre z tych zarobków na bok, na wypadek gdyby te nowe zasady odliczeń zmieniły zwykły zwrot na solidny rachunek podatkowy.
The Tax Bill Stworzeni zwycięzcy, Too
Z drugiej strony wielu podatników będzie w stanie utrzymać wyższe dochody, a nawet może otrzymać większy zwrot niż zwykle.
Jeśli zaliczasz się do poniższych kategorii, prawdopodobnie nie masz się czym martwić o nadchodzący sezon podatkowy.
Jesteś starszym bez wielu dedukcji. Jeśli nie masz dzieci na utrzymaniu, spłaciłeś kredyt hipoteczny (lub pożyczkę pod zastaw domu) lub przeszedłeś na emeryturę do stanu, w którym obowiązują niższe podatki od nieruchomości, masz szczęście. Nowe standardowe odliczenie 12 000 $ za single i 24 000 $ dla małżeństw składających wspólnie prawdopodobnie przyniesie ci korzyść. "[Ci] ludzie będą mogli zatrzymać dodatkowe pieniądze, które widzą, i mogą otrzymać zwrot pieniędzy", wyjaśnia Slott.
Jesteś właścicielem firmy. Nowa rezerwa na 2018 r. Pozwala zasadniczo na odliczenie 20% dochodu z działalności "pass-through", z zastrzeżeniem pewnych ograniczeń dochodów, wynagrodzeń i własności. Efektem tego, wyjaśnia David McKelvey, CPA i partner w Friedman LLP, jest to, że najwyższa stawka podatkowa w wysokości 37 procent w 2018 roku jest skutecznie obniżona do 29,6 procent. "Każdy właściciel firmy LLC, S-Corp lub jednoosobowej firmy może potencjalnie uzyskać 20% potrącenia ze swojego dochodu z działalności w celu zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu" - mówi McKelvey. "To naprawdę będzie dobrodziejstwem dla wielu ludzi i otworzy drzwi dla wielu możliwości planowania".
Nieważne, gdzie myślisz, że stoisz, przesłanie na ten rok ma być konserwatywne, ostrzega Slott. "Nie wydawaj dodatkowych pieniędzy. Możesz to wszystko zawdzięczać, a potem trochę. O wiele lepiej jest dostać zwrot za 5 USD, niż za 1000 $ "- mówi.
Z Kathryn Tuggle