Kredyty zwrotne są jedną z najlepszych dostępnych ulg podatkowych
Różnica między zwrotnymi ulgami zwrotnymi i zwrotnymi
Ulgi podatkowe są zwrotne lub nie podlegają zwrotowi. Jeśli kredyt, który możesz wykorzystać, jest wyższy niż całkowite zobowiązanie podatkowe, Internal Revenue Service zwróci Ci różnicę.
Natomiast zwrot bezzwrotnej ulgi podatkowej może jedynie zmniejszyć twoje federalne zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego do zera. Każda część pozostałego kredytu nie zostanie zwrócona.
Oto przykład. Możesz wypełnić swój zeznanie podatkowe tylko po to, aby zdać sobie sprawę z tego, że jesteś winien IRS 1000 $ - twoje potrącenia u źródła lub szacowane płatności podatkowe nie były wystarczające, aby pokryć całe twoje zobowiązanie podatkowe za rok. Wtedy zdajesz sobie sprawę, że jesteś uprawniony do otrzymania pewnej ulgi podatkowej o wartości 2000 USD, której nie żądałeś, więc zakładasz rękawy koszuli i ponawiasz zeznanie podatkowe, aby ją wziąć. Jeśli ten kredyt zostanie zwrócony, wyeliminuje on 1000 USD, które jesteś winien IRS, a IRS zwróci Ci równowartość - otrzymasz zwrot 1.000 $, nawet jeśli nie zapłaciłeś tych pieniędzy poprzez potrącenie lub oszacowanie płatności. Jeśli kredyt nie podlega zwrotowi, skutecznie zmniejszysz lub skasujesz swój dług podatkowy o wartości 1000 USD, ale IRS utrzyma saldo w wysokości 1000 USD.
Jeśli nie jesteś winien pieniędzy IRS, dokończ swój powrót, aby zdać sobie sprawę z tego, że masz prawo do zwrotu pieniędzy w wysokości 500 USD, za które płacisz zaliczkę i podatek szacunkowy w ciągu roku - a jeśli wrócisz i zmienisz swój powrót, Kwota zwrotu w wysokości 2 000 $, o której właśnie wiesz, że jesteś uprawniony, IRS przyśle ci 2 500 $ zwrotu.
Otrzymasz te 500 USD, które otrzymasz za nadpłatę wraz z kwotą 2 000 USD.
Nie uważaj marnowania czasu na powrót i ponowienie zwrotu, jeśli uznanie, do którego masz prawo, nie podlega zwrotowi. Korzystanie z niego nadal zmniejszy dochód podlegający opodatkowaniu, więc może się okazać, że otrzymasz nieco więcej pieniędzy za nadpłacone podatki. Ale zwrotne ulgi podatkowe mogą kompensować pewne rodzaje podatków, których normalnie nie można zmniejszyć w inny sposób. Na przykład mogą pomóc zrekompensować podatek od samozatrudnienia , podatki od wcześniejszego podziału oszczędności emerytalnych lub inne podatki, takie jak podatek niania, podatek od inwestycji netto netto lub dodatkowy podatek Medicare.
Łatwy sposób na rozróżnienie między kredytami
Oto jeden ze sposobów odróżnienia zwrotnego i niepodlegającego zwrotowi kredytu podatkowego: Zwrot podatku można znaleźć w sekcji Płatności formularza 1040, zaczynając od wiersza 64. Bezzwrotne ulgi podatkowe są wyświetlane w sekcji Podatki i Kredyty formularza 1040, rozpoczynając od wiersza 38.
Kredyty podatkowe, które można odzyskać
Następujące ulgi podatkowe podlegają zwrotowi począwszy od roku podatkowego 2017:
- Uzyskany dochód : Jest to ulga podatkowa dla osób pracujących o niskich dochodach. Maksymalny kredyt z roku podatkowego 2017 wynosi 6 318 USD dla zamężnych podatników, którzy składają wspólne deklaracje i mają co najmniej trzy kwalifikujące się dzieci.
- Dodatkowa ulga podatkowa dla dzieci: Ulga podatkowa dla dzieci jest podzielona na część bezzwrotną i część podlegającą zwrotowi. Ten dodatkowy kredyt stanowi część podlegającą zwrotowi.
- Kredyt w American Opportunity : Do 40 procent tej ulgi podatkowej podlega zwrotowi, chociaż pozostała kwota nie podlega zwrotowi.
- Ulga podatkowa Premium Assistance: W pewnych okolicznościach podatnik z ubezpieczeniem zdrowotnym nabytym poprzez giełdę ubezpieczeń zdrowotnych może kwalifikować się do subwencji z IRS. Wszelkie dotacje, które nie są wypłacane przez IRS z wyprzedzeniem bezpośrednio na rzecz ubezpieczyciela, mogą być wypłacane podatnikowi jako kredyt podatkowy podlegający zwrotowi.
- Kredyt za potrącony podatek Social Security: Z technicznego punktu widzenia nie jest to "kredyt podatkowy", przynajmniej w konwencjonalnym sensie, ale może skutkować zwrotem pieniędzy. Zwrot ten jest zwrotem dla podatników, którzy pracowali dla dwóch lub więcej pracodawców i których całkowite potrącenie podatku z tytułu zabezpieczenia społecznego przekracza maksymalny limit na rok.
- Kredyty z Formularza 2439: Ten kredyt reprezentuje udział inwestora w podatku zapłaconym przez fundusz inwestycyjny lub fundusz inwestycyjny nieruchomości na niepodzielonym długoterminowym zyskach kapitałowych. Szczegółowe informacje znajdują się w Instrukcji dla formularza 8949 i Instrukcji dla formularza 1040.
- Ulga podatkowa z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego: ulga podatkowa wygasła w 2013 r., Ale później, w połowie 2015 r., Kongres przyjął ustawę o jej przywróceniu do 2019 r. IRS opracowała specjalne procedury dla kwalifikujących się beneficjentów pomocy w dostosowaniu handlu.
Większość ulg podatkowych nie podlega zwrotowi
Niestety, najczęściej zgłaszane ulgi podatkowe nie podlegają zwrotowi. Na przykład, ubieganie się o zasiłek na dziecko i dodatek na opiekę zastępczą może zmniejszyć to, co jesteś winien IRS, ale IRS nie prześle Ci czeku za kredyt, który pozostał, jeśli zmniejszysz swoją odpowiedzialność do zera. To samo dotyczy Kredytu Adopcyjnego, Kredytu Oszczędzających i Kredytu dożywotniego.
Ale nie zakładaj, że kredyt nie podlega zwrotowi, gdy przygotowujesz podatki, ponieważ te rzeczy mogą się zmieniać co roku. Odwiedź stronę IRS lub skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby się upewnić - wtedy, jeśli kwalifikujesz się do tego, ubiegaj się o kredyt, niezależnie od tego, czy jest on zwrotny czy zwrotowi. W końcu nie ma czegoś takiego jak zła ulga podatkowa.