Dwuletnia zasada, która sprawia, że PROSTY rzut oka na IRA nie jest taki prosty
Jeśli chcesz przetransferować swoje aktywa z SIMPLE IRA byłego pracodawcy, lub Savings Incentive Match Plan dla pracowników, proces ten może być równie prosty. Ale w ramach procesu rolowania zostaniesz poproszony o jedno dodatkowe pytanie, na które nie będziesz pytany, jeśli przetasujesz 401 (k) zasobów: Jak długo uczestniczyłeś w SIMPLE IRA?
Jak nałożyć aktywa SIMPLE IRA
Podobnie jak plan 401 (k) , kiedy opuszczasz pracodawcę, z którym uczestniczyłeś w SIMPLE IRA, masz kilka opcji dla tych aktywów. Fundusze z SIMPLE IRA można przenieść na inny SIMPLE IRA, IRA lub inny plan sponsorowany przez pracodawcę, taki jak 401 (k). Ale podobnie jak 401 (k), musisz upewnić się, że postępujesz według przepisanego procesu rolowania w celu uniknięcia podatków lub kar za transfer aktywów.
Najważniejszą częścią tego procesu jest upewnienie się, że czek na całość lub część tych aktywów programu emerytalnego nie został spisany, co w najlepszym przypadku spowoduje 20% potrącenie podatku, aw najgorszym wypadku będzie wymagało podatku dochodowego i kara za wczesną dystrybucję.
Zamiast tego będziesz chciał wybrać transfer powiernika do powiernika, który wypłaci twoje aktywa z planu SIMPLE IRA poprzedniego pracodawcy i albo wyciszy czek lub przelew na korzyść twojego rollover IRA (który będzie oznaczony akronim FBO), a następnie można go zdeponować w rollover IRA.
Podczas gdy proces najazdu SIMPLE IRA jest bardzo podobny do procesu 401 (k), odpowiedź na to jedno dodatkowe pytanie stanowi różnicę.
Zasada 2-letnia SIMPLE IRA
W ciągu pierwszych dwóch lat od pierwszego wkładu do SIMPLE IRA, jesteś w stanie przelać dowolną kwotę z tego SIMPLE IRA na inny SIMPLE IRA w bezskładkowym transferze powiernika do powiernika. Jeśli jednak spróbujesz albo pobrać dystrybucję z konta, albo przekazać ją innemu rodzajowi IRA w ciągu tego 2-letniego okresu, pieniądze nie będą uznawane za składki rollover wolne od podatku. Zamiast tego jest uważany za dystrybucję z SIMPLE IRA i wkład do tradycyjnego IRA, co spowoduje gwałtowny podatek od dystrybucji i może nawet powodować problemy z dowolną kwotą ponad roczny limit składki IRS IRA. Aby uniknąć tych kar, należy upewnić się, że nie przeniesiesz swoich aktywów SIMPLE IRA do niczego innego niż tylko SIMPLE IRA, zanim spełnisz 2-letnią regułę. Aby wszystko było proste, możesz po prostu zachować fundusze tam, gdzie są, aż do dwóch lat.
Gdy minie już dwa lata od twojego pierwszego wkładu SIMPLE IRA, powinieneś potwierdzić u opiekuna planu, że faktycznie spełniasz regułę (niektórzy opiekunowie obliczają ten okres z różnymi datami "rozpoczęcia") przed rozpoczęciem przesyłania dokumentów.