Oznacza to mniejszy stres związany z ubieganiem się o pomoc finansową lub wyszukiwanie stypendiów, gdy dziecko jest gotowe do uczęszczania na studia. Inwestycje dokonywane na tych rachunkach będą wolne od federalnych i państwowych podatków dochodowych. Ponadto, wszystkie wypłaty wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Wiele stanów rezygnuje również z podatków państwowych od wypłat i oferuje inne zachęty.
Jak działa 529 planów
529 planów oszczędnościowych pomaga uczniom zaoszczędzić na studia, umożliwiając członkom rodziny i znajomym wniesienie wkładu na konto podatkowe. Przychody z planu 529 nie są opodatkowane jako dochód, a niektóre państwa oferują odliczenia dla tych, którzy inwestują. Maryland529, dawniej College Savings Plans of Maryland, jest oferowana bezpośrednio przez samo państwo, a nie przez doradców. Plan oferuje dwie opcje:
- Maryland Prepaid College Trust: Ten plan pozwala rodzinom na blokowanie przyszłych kosztów czesnego przy dzisiejszych cenach. Płatności są łączone z płatnościami innych posiadaczy rachunków państwowych i inwestowane w celu sfinansowania przyszłych wypłat świadczeń. Trust oferuje przystępne cenowo i elastyczne plany czesnego i opcje płatności, wspierane przez Legislacyjną Gwarancję Maryland. Jest otwarty dla 12-klasowych i młodszych, w tym dla noworodków.
- Plan inwestycyjny Maryland College: ta opcja pozwala rodzinom zdecydować, w jaki sposób chcą oszczędzać. Możesz wybierać spośród wielu portfeli inwestycyjnych zarządzanych przez T. Rowe Price, w oparciu o to, co jest najlepsze dla Twojego budżetu rodzinnego i celów edukacyjnych. Elastyczne kwoty składek zaczynają się już od 25 $ miesięcznie. Jest on otwarty dla dzieci i osób dorosłych w każdym wieku i nie ma żadnych opłat za sprzedaż, prowizji ani opłat za rejestrację.
Czy otrzymam ulgę podatkową?
Maryland oferuje ulgę podatkową rezydentom za wniesienie wkładu w plan oszczędnościowy 529. Każdy posiadacz konta lub uczestnik może odliczyć do 2 500 USD rocznie w 529 składkach z planu dochodu Maryland na jeden plan oszczędnościowy. To oznacza 5 000 $ za dwa konta, 7500 $ za trzy i tak dalej. Płatności przekraczające 2500 USD na konto można odliczyć w kolejnych latach. Maksymalna kwota, jaką można uzyskać w planie oszczędności 529 w stanie Maryland, wynosi 350 000 USD.
Kto może wnieść wkład w Plan Maryland 529?
Każdy, kto jest obywatelem USA lub legalnym rezydentem, może wnieść swój wkład w plan oszczędzania, o ile ma ukończone 18 lat. Jeśli masz rodzinę poza państwem, mogą one również przyczynić się do realizacji tego planu.
Czy uczeń musi iść do szkoły w Maryland?
Studenci nie ograniczają się do szkół tylko w Maryland. Możesz skorzystać z planu oszczędności 529, aby sfinansować edukację w dowolnej szkole dwu- lub czteroletniej, o ile jest ona akredytowana i kwalifikuje się do pomocy finansowej z amerykańskiego Ministerstwa Edukacji.
Co jeśli uczeń nie uczęszcza do koledżu?
W planie oszczędzania nie ma żadnych ograniczeń wiekowych, więc jeśli uczeń zdecyduje się opóźnić szkołę, plan oszczędzania pozostanie na swoim miejscu. Jest to doskonała opcja dla studentów, którzy chcą podróżować, spędzić rok przerwy lub rozpocząć karierę przed pójściem do college'u.
Jeśli student zdecyduje się nie podejmować wyższego wykształcenia, rodzina może zmienić beneficjenta konta na kogoś innego, na przykład na rodzeństwo lub kuzyna.
Plan oszczędnościowy 529 jest przeznaczony tylko na pokrycie wydatków szkolnych, takich jak czesne, pokój i wyżywienie. Jeśli uczeń nie pójdzie do college'u i chce wypłacić pieniądze z konta, będzie podlegał płaceniu podatków od wycofanych funduszy, a także 10-procentowej kary za zabranie pieniędzy na cele inne niż edukacyjne.