Retitling Assets vs. Updating Beneficiaries and Custodians
Jeśli utworzyłeś Powiernik Odnawialnego Życia, aby zaplanować niepełnosprawność umysłową i uniknąć spadków i uważasz, że twój plan osiedla zostanie wykonany po podpisaniu umowy powierniczej, tak nie jest. Dlaczego nie? Ponieważ po podpisaniu Your Revocable Living Trust będziesz musiał "zasilić" go swoimi aktywami. Ale nie wszystkie twoje aktywa mogą wejść w twoje zaufanie. Oto lista typów aktywów, których nie można przekształcić w nazwę trustu ani innych, które nie powinny być retitowane ze względu na obowiązujące prawo stanowe.
01 Kwalifikowane konta emerytalne.
02 Konta oszczędnościowe i rachunki oszczędnościowe.
HSA i MSA nie mogą być retitowane w imieniu twojego trustu. Zamiast tego zaufanie powinno zostać wyznaczone jako główny lub pomocniczy beneficjent tych kont. Skontaktuj się z prawnikiem ds. Planowania nieruchomości, aby ustalić, co ma sens w Twojej sytuacji.
03 Konta UTMA i UGMA.
W przypadku jednolitych kont dla średnich (UTMA) lub jednolitych upominków dla drobnych kont ( UGMA ) ustanowionych na rzecz dziecka małoletniego, dziecko jest uważane za właściciela konta, a nie przez osobę, która założyła konto lub opiekuna . Zamiast zmieniać właściciela konta, należy wyznaczyć następcę-opiekuna, aby uniknąć testowania konta, jeśli główny opiekun umrze, zanim nieletni stanie się osobą dorosłą.
04 Ubezpieczenie na życie.
Podczas gdy właściciel polisy ubezpieczeniowej na życie może zostać zmieniony na Powiernik Ubezpieczonego Powiernictwa Ubezpieczonego bez tworzenia jakichkolwiek negatywnych konsekwencji podatku dochodowego, zanim to zrobisz, skonsultuj się z adwokatem ds. Planowania nieruchomości , ponieważ w niektórych stanach Revocable Living Trust nie jest chroniony " indywidualne "w celu ochrony wierzycieli .
05 Samochody, ciężarówki, motocykle, łodzie, skutery, samoloty.
Podczas gdy generalnie pojazdy silnikowe mogą być ponownie zawierane na twoje zaufanie, niektóre stany postrzegają przelew jako sprzedaż i pobierają znaczny podatek od przeniesienia za wydanie nowego tytułu w imieniu trustu. Jeśli tak jest w twoim stanie, możesz poczekać i kupić nowy pojazd w imieniu trustu. Poza tym w niektórych państwach testament nie jest konieczny, aby przenieść własność pojazdu mechanicznego po śmierci właściciela, a kilka państw zezwala teraz właścicielom pojazdów na wyznaczenie beneficjenta po śmierci. Będziesz musiał skonsultować się z adwokatem ds. Planowania nieruchomości, aby dowiedzieć się, jak uniknąć testowania swoich pojazdów w twoim stanie.