Co może odwołać Trust?
Powszechnym pytaniem, jakie stawia się adwokatowi ds. Planowania nieruchomości, jest pytanie "Jak mogę się dowiedzieć, czy potrzebuję zaufania zamiast słusznej woli?" Wiele osób przyjmuje, że Revocable Living Trusts są tylko dla bogatych ludzi, ale korzyści, które mogą zaoferować komuś o nawet minimalnym bogactwie są znaczące. Oto kilka czynników, które należy wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji, czy potrzebujesz Powszechnej Żywej Zaufania, a nie tylko woli .
01 Testamenty kontra trusty - Planowanie niepełnosprawności psychicznej
02 Testamenty kontra trusty - Planowanie dla mniejszych beneficjentów
Często największym majątkiem młodych rodziców jest albo polisa na życie, albo konto emerytalne ( IRA lub 401 (k) za pośrednictwem pracy). Staje się problemem, jeśli młodzi rodzice później się rozwodzą, a jeden z rodziców chce nazwać małoletnie dzieci jako głównych beneficjentów lub jeśli oboje rodzice umierają, podczas gdy dzieci są jeszcze nieletnimi. Co stanie się z ubezpieczeniem na życie lub kontem emerytalnym? Fundusze te zostaną objęte opieką nadzorowaną przez sąd dla dobra nieletniego, dopóki dziecko nie osiągnie wieku 18 lat. Dlatego w takich sytuacjach rodzice powinni rozważyć ustanowienie Powszechnego Trustu Życia i nazwanie trustu jako podstawowego lub warunkowego beneficjenta ubezpieczenie na życie lub konto emerytalne . W ten sposób powiernik będzie mógł przyjąć fundusze zamiast nadzorowanego przez sąd opiekuna. Ponadto rodzic może dyktować w zaufaniu, gdy dzieci otrzymają swoje dziedzictwo, takie jak wiek 25 lub 30 zamiast 18 lat.
03 Testamenty kontra trusty - Planowanie dla singli
Każdy, kto jest samotny i ma tytuły zatytułowane wyłącznie w ich imieniu, powinien wziąć pod uwagę Revocable Living Trust. Dwa główne powody to utrzymywanie ciebie i twoich majątków poza nadzorowaną przez sąd opieką i pozwolenie twoim beneficjentom na uniknięcie kosztów i kłopotów spadkowych . Minimalna wartość netto niezbędna dla pojedynczej osoby do rozważenia korzystania z Revocable Living Trust będzie się różnić w zależności od stanu. Na przykład na Florydzie nieruchomości o wartości 75 000 USD lub niższej są uważane za wystarczająco małe, aby można je było administrować za pomocą prostego procesu spadkowego . Jeśli wartość Twoich aktywów przekracza próg minimalny w twoim stanie, wymagana będzie formalna, czasochłonna i kosztowna administracja spadkowa.
04 Testamenty kontra trusty - Planowanie podatku od nieruchomości dla małżeństw
Jeśli jesteś żonaty, a majątki i ty i twój małżonek przekraczają federalne zwolnienie z podatku od nieruchomości (5,34 miliona USD w 2014 roku) lub zwolnienie z podatku od nieruchomości (które może wynosić nawet 675 000 USD), to powinieneś rozważyć ustanowienie Powszechnych Żywych Zaufania wykorzystanie zwolnień obojga małżonków od podatków od nieruchomości . Osiąga się to poprzez ustanowienie AB Trusts lub ABC Trusts, a następnie podzielenie aktywów w przybliżeniu w równych częściach pomiędzy dwa fundusze powiernicze (podczas gdy nowa koncepcja " przenoszenia " pozwoli Tobie i Twojemu małżonkowi na maksymalne wykorzystanie zwolnień z podatku federalnego od nieruchomości , Hawaje są obecnie jedynym stanem, który oferuje możliwość przenoszenia). Będziesz musiał również przeprowadzić tego rodzaju planowanie, aby zmaksymalizować wykorzystanie zwolnień z podatku od przeniesienia dla obu małżonków (nie można tego osiągnąć przez przeniesienie). Zwróć też uwagę, że podczas gdy tego rodzaju planowanie podatkowe można wykonać w testamencie, ty i twój małżonek będziecie musieli podzielić swoje aktywa na odrębne nazwy, w którym to przypadku majątek będzie musiał zostać sprawdzony po śmierci każdego z małżonków. Korzystanie z Revocable Living Trusts gwarantuje, że testamentu można uniknąć po śmierci każdego z małżonków.
05 Testamenty kontra trusty - Planowanie par w drugim lub późniejszym małżeństwie
Jeśli jesteś w drugim lub późniejszym małżeństwie, a Ty i Twój współmałżonek będą mieli różnych beneficjentów, takich jak twoje dzieci lub wnuki, powinieneś rozważyć ustanowienie Powszechnych Zaufania, aby upewnić się, że majątek każdego małżonka pójdzie tam, gdzie on chce poza procesem spadkowym.
06 Testamenty kontra trusty - Prowadzenie prywatnego planu nieruchomości
Ostatnia wola i testament, złożony w sądzie spadkowym, staje się jawnym aktem sądowym, który każdy może przeczytać (na przykład można zobaczyć, co mówi ostatnia wola i testament aktora Jamesa Gandolfiniego i zobaczyć jego kopię). Porównaj to z Revocable Living Trust , który jest prywatną umową między Tobą jako Powiernikiem a Tobą jako Powiernikiem. Jeśli twoi beneficjenci nie będą musieli zwrócić się do sądu o coś zapisanego w twojej umowie Revocable Living Trust (jak spadkobiercy Michaela Jacksona ), dokument powinien pozostać prywatnym dokumentem, który tylko powiernicy i niektórzy beneficjenci będą mogli przeczytać po twojej niezdolności lub śmierci.
07 Testamenty kontra trusty - Planowanie nieruchomości dla nieruchomości znajdującej się poza państwem
Jeśli posiadasz nieruchomość w więcej niż jednym państwie, będziesz musiał ustanowić Powieralne Utrzymanie Zaufania i dokonać czynu z majątku państwowego w ramach funduszu powierniczego. W przeciwnym razie twoja rodzina może mieć do czynienia z dwiema oddzielnymi spadkowymi spadkami - jedną w stanie, w którym mieszkasz, i drugą w stanie, w którym znajduje się twoja nieruchomość, która jest określana jako " spadkowa pomocnicza ".