SEP IRA to świetne miejsce dla osób indywidualnych i właścicieli małych firm do oszczędzania
O wiele mniej dokumentów i rocznych zgłoszeń. Ponadto, roczne limity składek są znacznie wyższe niż w większości innych planów emerytalnych.
Podobnie jak w przypadku innych programów emerytalnych uprzywilejowanych pod względem podatkowym , składki na SEP IRA mogą być inwestowane odroczone, dopóki nie zostaną wycofane w momencie przejścia na emeryturę, począwszy od wieku 59 1/2 lat, a nie później niż w wieku 70 1/2 lat. Jeśli pieniądze zostaną wypłacone przed ukończeniem 59 roku życia, podlega 10% karnej premii plus wszelkie podatki dochodowe. Składki na SEP są zasadniczo w 100% odliczone od podatku, więc zasadniczo wnosisz dochód przed opodatkowaniem, tak jak w 401 (k). Dla właścicieli firm składki są w 100% odliczone od podatku jako wydatek biznesowy.
Podobnie jak w przypadku innych rodzajów IRA, osoby prowadzące działalność na własny rachunek zwykle mają czas do 15 kwietnia (dzień podatkowy), aby wnieść wkład do SEP na następny rok. Oznacza to, że możesz składać datki na SEP na 2016 r. Do 15 kwietnia 2017 r. Jeśli złożysz wniosek o przedłużenie, możesz mieć czas do 15 października na sfinansowanie SEP IRA za ubiegły rok.
W rzeczywistości, jeśli jesteś samozatrudniony, masz te same terminy na stworzenie SEP IRA. Możesz więc zdecydować o otwarciu SEP w ramach planowania podatkowego w ostatniej chwili .
Limity składek SEP IRA
Jednym z najbardziej atrakcyjnych aspektów SEP IRA jest wysoki limit składek. Jeśli bierzesz udział w SEP IRA, możesz wnieść nawet 25% rocznego wynagrodzenia brutto lub 20% skorygowanego rocznego dochodu na własny rachunek netto, o ile składki nie przekraczają maksymalnej kwoty 53 000 USD w 2016 r.
Limit SEP IRA ma wzrosnąć do 54 000 USD w 2017 roku. Porównaj to z 401 (k) , który ma maksymalny limit składki w wysokości 18 000 $ w 2016 i 2017 roku (lub 24 000 $, jeśli kwalifikujesz się do wniesienia wkładu ), a widzisz oczywistą korzyść dla tych, którzy chcą zaoszczędzić więcej odroczone podatki .
Nawet jeśli uczestniczysz w innym planie emerytalnym w miejscu pracy, takim jak 401 (k), nadal możesz wnieść własny dochód do SEP. Jest to więc świetny plan dla osób, które zarabiają dochody z pobocznych firm, w tym prac zewnętrznych lub kontraktowych.
Jeśli jesteś samozatrudniony, ustalenie, ile możesz wnieść wkład każdego roku, może być nieco trudne. Możesz obliczyć dochód z własnej działalności dostosowany do sieci, biorąc dochód brutto, odejmując wydatki biznesowe, a następnie odejmując połowę podatku na własny rachunek. Ale twój wkład do SEP IRA musi zostać uwzględniony w wydatkach biznesowych. Istnieją tak zwane kalkulatory składkowe w całym Internecie, ale żaden z nich nie działa na tak wysokim poziomie szczegółowości. Jeśli masz jakieś pytania, skontaktuj się z księgowym lub doradcą podatkowym.
Nie musisz wnosić tej samej kwoty co roku do SEP IRA. A jeśli chcesz wnieść 0% w danym roku, to też jest OK.
SEP IRA Składki dla pracowników
Składki na SEP IRA są nieco mniej elastyczne, gdy pojawią się na zdjęciu dodatkowi pracownicy. Dzieje się tak dlatego, że pracodawcy muszą płacić ten sam procent za każdego pracownika. Więc jeśli jestem wysoko wynagradzanym profesjonalistą, takim jak dentysta, i chcę przekazać 25% moich dochodów na SEP, muszę również wnieść 25% wynagrodzenia każdej z moich pracowników do SEP. Wszyscy pracownicy, którzy ukończyli 21 lat, pracowali dla pracodawcy przez trzy z ostatnich pięciu lat i zarabiają więcej niż 550 USD kwalifikują się do tego wkładu. (Chociaż pracownicy pracujący na podstawie umów związków mogą zostać wykluczeni, skonsultuj się z IRS, aby uzyskać więcej informacji na ten temat).
Istnieją inne plany emerytalne dla małych firm i osób samozatrudnionych, takie jak SIMPLE IRA , indywidualne lub solo 401 (k) , Keoghs, a nawet regularne 401 (k) s dla małych firm.
Warto porównać je wszystkie przed podjęciem decyzji, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie.
Treści na tej stronie służą wyłącznie celom informacyjnym i dyskusyjnym. Nie jest to profesjonalna porada finansowa i nie powinna być jedyną podstawą do podejmowania decyzji inwestycyjnych lub podatkowych. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.