Czy rodzic może odliczyć odsetki studenckie?

Odliczanie odsetek od pożyczek studenckich może zaoszczędzić pieniądze

Chociaż większość odsetek płaconych w zamian za dług osobisty nie podlega odliczeniu od podatku, rząd uczynił wyjątek dla odsetek od pożyczek studenckich. Odliczenie może zmniejszyć twój dochód do opodatkowania o tysiące, w zależności od twojej sytuacji.

Omówienie potrącenia odsetek od pożyczek studenckich:

Odliczenie odsetek od pożyczki studenckiej pozwala na odliczenie odsetek rzeczywiście zapłaconych, nie tylko zgromadzonych, od pożyczki studenckiej w ciągu roku kalendarzowego, o ile spełnione są określone warunki.

Maksymalna kwota potrącenia wynosi 2500 USD i podlega ograniczeniom dochodowym.

Odliczenie to jest w rzeczywistości korektą "ponad linią", co oznacza, że ​​nie trzeba wyszczególniać innych odliczeń, aby je uzyskać. Innymi słowy, możesz wziąć standardowe odliczenie i nadal odliczyć odsetki od pożyczki studenckiej .

Uprawnione odsetki:

Faktyczne odliczenie wymaga użycia bardziej złożonej formuły, ale podstawowe założenie jest proste. W zasadzie można odliczyć tylko część każdej spłaty pożyczki, która reprezentuje odsetki.

Wszelkie opłaty, które należy uiścić z góry, aby otrzymać pożyczkę, takie jak opłaty za zainicjowanie , mogą również zostać odliczone w okresie trwania pożyczki.

Niektóre rodzaje pożyczek nie kwalifikują się do odliczenia odsetek od kredytów studenckich. Obejmowałyby one pożyczkę zaciągniętą z kwalifikującego się planu, takiego jak 401K lub 403b oraz pożyczki zaciągnięte między powiązanymi stronami. Na przykład, jeśli twoja dziadka dała ci osobistą pożyczkę na pokrycie wydatków na edukację, odsetki od pożyczki nie podlegają odliczeniu od podatku.

Ponadto pieniądze otrzymane za pożyczkę muszą być wykorzystane wyłącznie na naukę, pokój, wyżywienie, książki lub opłaty.

Ograniczenia:

Aby pożyczka mogła zostać potrącona, muszą być spełnione wszystkie poniższe warunki:

• Twój status zgłoszenia nie dotyczy żonatych osobno .
• Nikt nie może ubiegać się o zwolnienie z podatku na jego zeznaniu podatkowym.

• Jesteś prawnie zobowiązany do zapłaty odsetek od pożyczki studenckiej .
• Rzeczywiście zapłaciłeś odsetki. Samo naliczanie odsetek od salda nie podlega odliczeniu.

Jednym z najczęstszych błędnych poglądów na temat Odsetki na spłatę pożyczki studenckiej jest to, że rodzic może ubiegać się o pomoc w dokonywaniu płatności na pożyczkę swojego dziecka. W rzeczywistości tak nie jest. Rodzic może wziąć potrącenie, jeśli jest osobiście odpowiedzialny za tę pożyczkę. Oznacza to, że kredyty Stafford , Perkins i PLUS Graduate nie będą podlegały odliczeniu od rodziców, ponieważ student jest kredytobiorcą.

Fazy ​​dochodów:

Odliczenie odsetek od kredytów studenckich jest zmniejszone (lub "wycofane") dla podatników o określonych poziomach zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI) .

Dla podatników ubiegających się o status Single, Head of Household lub Widow (er):

• 59 999 USD (MAGI) lub mniej - Pełne odliczenie jest dozwolone.
• 60 000 - 74.999 (MAGI) - Dopuszczalne jest częściowe odliczenie.
• 75 000 USD (MAGI) lub więcej - nie jest dozwolone odliczanie.

Dla podatników, którzy zgłaszają roszczenie do wspólnego małżeństwa :

• 119 99 funtów (MAGI) lub mniej - Pełne odliczenie jest dozwolone.
• 120 000 USD - 149 999 USD (MAGI) - Dopuszczalne jest częściowe odliczenie.
• 150 000 USD lub więcej - żadne potrącenia nie są dozwolone.

Koordynacja z innymi korzyściami podatkowymi:

Odsetki na spłatę kredytu studenckiego można uzyskać w tym samym roku co stypendium Hope Scholarship i Lifetime Learning Tax Credits.

Istnieje jednak zasada "podwójnego zanurzania", która zabrania dwukrotnego odliczania odsetek, jeśli kwalifikuje się do oddzielnego rodzaju potrącenia.