Indywidualne konta emerytalne

Podstawy indywidualnych kont emerytalnych

IRA: Te trzy ważne listy mogą potencjalnie odgrywać ogromną rolę w twoim planie oszczędności emerytalnych. Dzieje się tak dlatego, że Indywidualne Konto Emerytalne lub IRA pomaga oszczędzać na emeryturę, jednocześnie chroniąc Cię przed innym zestawem inicjałów: IRS .

Indywidualne konto emerytalne (IRA) to rodzaj konta oszczędnościowego, które zapewnia określone korzyści podatkowe. Oszczędzanie na emeryturę przy wzroście wolnym od podatku lub na zasadzie odroczonego podatku ma wiele zalet.

Jeśli nie posiadasz konta emerytalnego indywidualnego w swoim planie oszczędzania na emeryturę, możesz stracić świetną okazję, by zaoszczędzić na emeryturze i obniżyć swoje podatki.

Istnieją różne rodzaje IRA, z których każdy ma swój własny, unikalny zestaw skutków podatkowych i wymogów kwalifikowalności.

Tradycyjne IRA

Oto niektóre z kluczowych cech tradycyjnej wersji IRA:

• Tradycyjny IRA jest uważany za pojazd oszczędnościowy oszczędzający emeryturę. Oznacza to, że nie będziesz musiał płacić żadnych podatków od swoich zarobków z tego konta, dopóki nie wycofasz środków. W rezultacie możesz być w stanie zgromadzić więcej w IRA w porównaniu do kont podlegających opodatkowaniu, ponieważ jesteś w stanie odłożyć podatki od odsetek i dywidend uzyskanych z inwestycji IRA.
• Każda osoba poniżej 70 roku życia z dochodem może przyczynić się do tradycyjnego IRA. Twój wkład może podlegać odliczeniu od podatku, jeśli spełniasz określone kryteria. Ograniczenia dotyczące tego, kto może potrącać tradycyjne składki na IRA, opierają się zarówno na dochodach, jak i na tym, czy ty lub twój współmałżonek jesteś objęty planem emerytalnym w pracy.

• Kiedy wypłacasz pieniądze z IRA, wypłata jest wliczana do dochodu podlegającego opodatkowaniu. Jest opodatkowany jako zwykły dochód.
• Zasadniczo, IRA nie powinny być dostępne przed przejściem na emeryturę. Jeśli wypłacisz pieniądze przed osiągnięciem wieku 59 i pół roku, obowiązuje dodatkowa 10-procentowa stawka podatku od tej wczesnej dystrybucji . Podatek karny stanowi dodatek do federalnego i stanowego podatku dochodowego według zwykłej stawki podatku dochodowego. Istnieją pewne wyjątki od zasad wcześniejszego wycofania, które pozwalają ci pobierać pieniądze z konta IRA bez kary, jeśli spełniasz określone kryteria.
• Należy zauważyć, że IRA nie jest faktyczną inwestycją, ale raczej rodzajem konta, które może być finansowane z inwestycji, takich jak akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, płyty CD lub inne dopuszczalne inwestycje.

Korzystając z tradycyjnej wersji IRA, musisz wziąć minimalne dystrybucje nie później niż w roku, w którym skończyłeś 70,5 lat. Jeśli nie spełnisz wymaganej minimalnej dystrybucji każdego roku, będziesz musiał zapłacić podatek akcyzowy w wysokości 50 procent wymaganej minimalnej kwoty dystrybucji.

Roth IRA

Oto niektóre z kluczowych cech Roth IRA:

• Roth IRA to nieodliczalny pojazd oszczędnościowy emerytalny.
• W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, gdzie konto rośnie na zasadzie odroczonego podatku , A Roth IRA zapewnia potencjalnie wolny od podatku wzrost oszczędności emerytalnych i dystrybucji. Dystrybucje z Roth IRA są całkowicie wolne od podatku, o ile spełniasz określone warunki. W rezultacie możesz mieć możliwość zgromadzenia większej ilości pieniędzy w Roth IRA niż na koncie podlegającym opodatkowaniu, ponieważ nie płacisz podatku co roku od odsetek i dywidend uzyskanych z Twojego konta Roth IRA.
• Możesz potencjalnie wnieść wkład do Roth IRA, nawet jeśli jesteś objęty planem emerytalnym w pracy.
• Możliwość bezpośredniego udziału w Roth IRA opiera się na ograniczeniach dochodów.

• W przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, Roth IRA nie podlegają wymaganym minimalnym regułom dystrybucji przez całe życie.
• Podobnie jak tradycyjny IRA, po raz kolejny ważne jest, aby zauważyć, że Roth IRA nie jest faktyczną inwestycją. Zamiast tego jest to rodzaj konta, które może być finansowane z zasobów, funduszy inwestycyjnych, płyt CD lub innych odpowiednich inwestycji.

Wybór między tradycyjnym a Roth IRA

Podejmowanie decyzji, czy Tradycyjne lub Roth IRA ma dla ciebie największy sens, może stanowić trudny wybór. Ostatecznym czynnikiem decydującym jest zazwyczaj to, czy chcesz skorzystać ze wstępnej ulgi podatkowej (jeśli spełniasz warunki), czy też możesz skorzystać z darmowych wypłat później. Są to zarówno dobre opcje na kontach podatkowych, ale co jest lepsze?

Jeśli próbujesz wybrać najlepszą opcję, rozważ następujące czynniki decydujące:

• Oszacuj, jak szybko będziesz potrzebować uzyskać dostęp do swoich oszczędności emerytalnych. Ogólnie rzecz biorąc, musisz mieć co najmniej 59 1/2, aby rozpocząć wypłatę środków z tradycyjnych lub Roth IRA bez kary. W większości sytuacji będziesz musiał posiadać Roth IRA przez co najmniej pięć lat, zanim uzyskasz dostęp do niego bez opodatkowania wzrostu zarobków. Jednak ważne jest, aby pamiętać, że zawsze możesz wycofać swoje oryginalne składki bez kary w dowolnym momencie. Jeśli uważasz, że możesz potrzebować pieniędzy wcześniej niż pięć lat po otwarciu konta i może być konieczne uzyskanie dostępu do pierwotnej składki i zarobków, tradycyjny IRA może być najlepszym wyborem. Jeśli masz długoterminowe ramy czasowe, które są dłuższe niż pięć lat, nie powinno to być czynnikiem.

• Określ ile twojego wkładu możesz potencjalnie odliczyć. Jeśli zarabiasz za dużo, aby móc odliczyć podatek od tradycyjnej IRA, ale nadal kwalifikujesz się do Roth IRA, wybór jest prosty. Jeśli zarabiasz za dużo, aby wnieść swój wkład bezpośrednio do Roth IRA, nadal możesz korzystać z reguł konwersji Roth IRA, co jest czasem określane jako wkład Backdoor Roth IRA.
• Przejrzyj szacowany dochód podlegający opodatkowaniu, którego planujesz przejść na emeryturę: Jeśli spodziewasz się pozostać w wysokim (lub wyższym) przedziale podatkowym, wolna od podatku dystrybucja Roth IRA może być bardziej atrakcyjna.

Niepieniężne IRA

Nawet jeśli nie możesz odliczyć tradycyjnego wkładu do IRA lub odłożyć pieniędzy w Roth IRA, możesz nadal oszczędzać z nieodliczalnym IRA. Podobnie jak Roth IRA, nie dostaniesz odliczenia za swój wkład w niepodlegający odliczeniu IRA. Należy pamiętać, że istnieją znaczne różnice w sposobie opodatkowania dystrybucji.

• Chociaż nie podlegające odliczeniu składki na IKE nie obniżą podatków w roku, w którym je wykonasz, zarobki na nich są odroczone podatkowo , co jest kluczową korzyścią podatkową regularnego IRA .

• Kiedy zaczniesz brać dystrybucje od nieodliczalnego IRA, część dystrybucji będzie bezrolnym zwrotem twojej pierwotnej, nie podlegającej odliczeniu składki, a pozostała kwota będzie opodatkowana jako zwykły dochód.
• Zasadniczo, większość pozostałych zasad, które mają zastosowanie do tradycyjnych IRA, takich jak wymagane minimalne wypłaty i wczesne kary wycofania, dotyczy również nieodliczalnych IRA.
• Rozróżniająca różnica między niepodlegającym odliczeniu IRA a tradycyjnym IRA jest związana z opodatkowaniem pierwotnego wkładu.
• Pozasądowe IRA zazwyczaj nie mają większego sensu dla osób, które już uczestniczą w programie emerytalnym za pośrednictwem swojego pracodawcy i nie kwalifikują się do udziału w odliczeniu tradycyjnego IRA lub ich dochód przekracza próg kwalifikowalności Roth IRA. Dużą atrakcją jest możliwość zaoszczędzenia więcej na emeryturę na koncie, które zapewnia odroczony wzrost dochodów.

Limity kont IRA

Całkowita kwota, która może zostać wniesiona do Tradycyjnego IRA i / lub Roth IRA, jest ograniczona.

• Maksymalna roczna składka na rok 2017 jest niższa od 5 500 USD lub 100 procent uzyskanego dochodu.
• Podatnicy w wieku 50 lat i więcej mogą wnieść dodatkowe 1000 USD na łączną kwotę 6500 USD.

Możesz wnieść wkład do obu rodzajów kont, jeśli nie przekroczysz rocznych limitów składek. Na przykład, możesz umieścić 2,750 $ w tradycyjnym IRA i 2,750 $ w Roth IRA lub podzielić swoje składki w jakikolwiek inny sposób, o ile nie przekroczysz rocznego limitu w wysokości 5 500 $.

Składki na IRA są również ograniczone przez twój dochód kwalifikujący się. W celu ustalenia, czy kwalifikujesz się do wniesienia wkładu do IRA, dochód będący podstawą opodatkowania to zarobki , dochody z pracy na własny rachunek , alimenty i niezwiązane z podatkiem płace bojowe. Dlatego, jeśli masz 4,500 $ dochodu, to kwota ta stanie się twoim limitem składki. Zasada ta jest szczególnie ważna dla rodziców, którzy chcą składać kontrybucje na IRA w imieniu swoich dzieci, które mogą mieć ograniczone dochody z pracy w niepełnym wymiarze godzin.

Inne ograniczenia dochodu polegają na tym, że nie będziesz mógł wnieść wkładu do Roth IRA lub odliczyć składki na tradycyjny IRA, jeśli zarobisz za dużo. Strona IRS pokazuje limity dochodu, które mogą wnieść wkład do Roth i Tradycyjnych IRA.

Terminy na wniesienie wkładu do IRA

Składki na IRA można składać w dowolnym czasie przez cały rok. Nie są one ograniczone do roku kalendarzowego, ale muszą być dokonane przed datą podatkową w celu uwzględnienia limitu składki za poprzedni rok. W rezultacie, możesz dokonać wkładu IRA na 2017 rok dopiero 17 kwietnia 2018 r.

Gdzie otworzyć IRA

Po ustaleniu, że IRA ma sens w danej sytuacji, musisz określić, gdzie otworzyć konto. Oznacza to wybór brokera internetowego lub innego dostawcy konta. Ogólnie rzecz biorąc, można otworzyć IRA przez większość dużych instytucji finansowych, banków, towarzystw funduszy inwestycyjnych lub firm maklerskich.

Zazwyczaj będziesz szukał dostawcy konta IRA, który:

• Nie ma opłat za konto ani bardzo niskich opłat.
• Oferuje szeroki wybór funduszy wzajemnych bez transakcji i bez prowizji giełdowych funduszy .
• Zapewnia wysokiej jakości obsługę klienta i dostęp do bezstronnych zasobów edukacji finansowej, zwłaszcza jeśli nie masz doświadczenia w inwestowaniu.
• Ma minimalne minimalne rachunki i minimalne kwoty funduszu.

Jak zasilić swój IRA

Każdy dostawca IRA ma swój własny, unikalny proces konfiguracji konta. Niektórzy dostawcy IRA pozwalają na łatwość rejestracji konta online. Kilka kluczowych kroków, które należy podjąć, to ustalenie metody finansowania konta (czek, przelewy elektroniczne z konta bankowego, rollover itp.) Oraz nazwanie beneficjentów konta.

Jak zainwestować pieniądze w IRA?

IRA pozwalają na inwestycje w wiele różnych opcji. Niektóre przykłady dopuszczalnych inwestycji obejmują: indywidualne akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, fundusze giełdowe, renty i niektóre rodzaje nieruchomości. Rodzaj inwestycji i ogólny zestaw alokacji aktywów, który jest odpowiedni dla Ciebie, zależy od Twojej tolerancji ryzyka i horyzontu czasowego. Możesz wybrać fundusz inwestycyjny typu "wszystko w jednym" (np. Fundusz emerytalny z datą docelową), który dba o Twój alokację aktywów lub dostosowuje portfel, jeśli jesteś inwestorem bardziej praktycznym.

Indywidualne konta emerytalne dla właścicieli małych firm i osób samozatrudnionych

Podczas gdy samozatrudnienie ma wiele zalet, wyzwaniem może być zaoszczędzenie wystarczającej ilości na emeryturę. Jeśli pracujesz jako niezależny kontrahent, masz dochód z samozatrudnienia lub prowadzisz małą firmę, możesz kwalifikować się do innych rodzajów indywidualnych kont emerytalnych. Uproszczona emerytura pracownicza, bardziej znana jako SEP-IRA i SIMPLE IRA, to inne typy IRA, na które należy zwrócić uwagę, jeśli jesteś swoim własnym szefem (nawet jeśli jest to tylko występ na część etatu).

Uproszczona emerytura pracownicza (SEP-IRA): SEP IRA to plan emerytalny, który może ustanowić pracodawca lub osoba samozatrudniona. Pracodawca otrzymuje ulgę podatkową za składki wpłacane do Planu SEP i wpłaca składki do SEP IRA każdego uprawnionego pracownika na zasadzie uznaniowej. Główną zaletą SEP-IRA jest wysoki roczny maksymalny limit składek, który przy 54 000 $ w 2017 roku jest znacznie wyższy niż 5 500 $ cap związany z tradycyjnym lub Roth IRA.

Oszczędnościowy plan premiowy dla pracowników (SIMPLE IRA): SIMPLE IRA to sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny oferowany w małych firmach zatrudniających 100 lub mniej pracowników. Małe firmy mogą preferować SIMPLE IRA, ponieważ są tańszą i mniej skomplikowaną alternatywą dla planu 401 (k) . Plany te zawierają szczegółowe zasady dotyczące zachęt pasujących do pracodawców, które są wbudowane w plan. W 2017 r. Pracownicy mogą na ogół wpłacać 12 500 USD na PROSTE IRA. Limit wpłat za doładowanie na 2017 r. Wynosi 3 000 USD, co oznacza, że ​​udział w programie SIMPLE IRA wynosi 15 500 USD dla uczestników w wieku 50 lat lub starszych.