Dowiedz się, jak działają plany odroczonego podatku
Oto kilka ważnych informacji na temat różnych odroczonych oszczędności podatkowych i opcji inwestycyjnych:
Co to znaczy, że coś jest odroczone podatkowo?
Konto jest odroczone podatkowo, jeśli nie ma podatku należnego od dochodu uzyskanego na rachunku. Możliwość odroczenia podatków od zysków z inwestycji przynosi korzyści jednostkom na dwa różne sposoby. Podstawową korzyścią jest wzrost wolnych podatków. Zamiast płacenia podatku od bieżących zwrotów inwestycji, podatki są płacone tylko w przyszłości, co pozwala na wzrost inwestycji bez aktualnych skutków podatkowych. Dodatkową korzyścią z odroczonych inwestycji podatkowych jest to, że często występują one w latach pracy, kiedy zarobki i podatki są najczęściej wyższe niż zarobki i podatki podczas przejścia na emeryturę. Korzystanie z podatku odroczonego rachunku inwestycyjnego jest najczęściej mądrą decyzją, gdy znajdujesz się obecnie w wyższym przedziale podatkowym w porównaniu do przedziału podatkowego, od którego oczekuje się, że będziesz opodatkowany w przyszłości, kiedy będziesz brać wypłaty.
Jakie są przykłady odroczonych rachunków podatkowych?
Pracodawca sponsorowany plan emerytalny (taki jak plan 401 (k) , 457 lub 403 (b) ) jest przykładem podatku odroczonego oszczędnościowego pojazdu emerytalnego, który pozwala pracownikom uczestniczącym włożyć procent ich wynagrodzenia przed opodatkowaniem i kierować go na jedno lub więcej rachunków inwestycyjnych.
Standardowy IRA (znany również jako tradycyjny) IRA jest również odroczony podatkowo. Renty z odroczonym terminem płatności oraz wartość wykupu gotówki z całej polisy ubezpieczeniowej na życie również działają jako rozliczenia z odroczonym podatkiem. Roth IRA to nie tylko podatek odroczony; jest to wolne od podatku konto. Konto oszczędnościowe na zdrowie (HSA) jest faworyzowanym podatkowo rachunkiem oszczędnościowym, który zapewnia również odroczony wzrost dochodów.
Jeśli są używane do płacenia za kwalifikowane wydatki medyczne, HSA są również wolne od podatku.
Czym różni się odroczony podatek od konta zwolnionego z podatku?
Osoby fizyczne nie mogą założyć kont zwolnionych z podatku. Mogą jednak inwestować w obligacje, które płacą odsetki zwolnione z podatku. Zazwyczaj takie odsetki są zwolnione z podatku federalnego. Jednakże, jeżeli obligacja stanowi dług państwa innego niż miejsce zamieszkania osoby, to odsetki będą podlegać opodatkowaniu na jego zeznaniu podatkowym państwa .
Jak to działa, jeśli konto nie jest odroczone podatkowo?
Wszystkie inwestycje mogą przynosić dochód, wzrost wartości lub obie te funkcje. Dochód pochodzi z dwóch głównych źródeł: odsetek i dywidend. Jeżeli inwestycja jest prowadzona na rachunku podlegającym opodatkowaniu, dochód jest doliczany do dochodu podlegającego opodatkowaniu przez właściciela za dany rok i skutkuje wyższym zobowiązaniem podatkowym. Jakakolwiek sprzedaż aktywów znajdujących się na rachunku podlegającym opodatkowaniu, które są sprzedawane za kwotę większą niż zainwestowana, spowoduje również wzrost dochodu i podatku dochodowego. Żaden podatek nie byłby należny, gdyby te same inwestycje odbyły się na odroczonym rozliczeniu podatkowym - znacząca korzyść z posiadania inwestycji w taki odroczony rachunek podatkowy.
Do kiedy podatek jest odroczony?
Pewnego dnia zapłacisz podatek. Zobowiązanie podatkowe powstaje nie w wyniku realizacji inwestycji.
Zamiast tego będziesz obciążony podatkiem w oparciu o kwotę pieniędzy, którą rozdasz sobie, zazwyczaj za zapłacenie za rzeczy, które możesz chcieć lub potrzebujesz. Jako taki, w idealnej sytuacji, dochód nie podlega opodatkowaniu aż do emerytury, kiedy możesz być w niższym przedziale podatkowym . Nawet jeśli Twój przedział podatkowy nie zmniejszy się w momencie przejścia na emeryturę, nadal możesz skorzystać z podatku odroczonego, ponieważ w przyszłości lepiej płacić podatki niż w każdym kolejnym roku, w którym obecnie płacisz.
Czy otrzymam ulgę podatkową?
Zwróć uwagę, że niektóre podatkowe rachunki odroczone , takie jak 401 (k) lub podlegające odliczeniu IRA, przewidują potrącenie podatku w roku, w którym dokonujesz wpłaty. Jednak nie wszystkie podatkowe rachunki odroczone powodują takie potrącenie. W obu przypadkach podatek odroczony przewiduje odroczenie podatku w każdym kolejnym roku.
Zaktualizowany przez Scotta Spanna