Zdecyduj, który indywidualny rachunek emerytalny (IRA) jest dla Ciebie najlepszy
Ale właśnie tam kończą się podobieństwa między typami IRA. Wybierając pomiędzy wkładem w tradycyjny IRA lub Roth IRA, musisz najpierw poznać różnice.
Dla niektórych decyzja pomiędzy Roth IRA i Tradycyjną IRA jest łatwa, ponieważ może sprowadzać się do kwalifikowalności. Spójrzmy.
Czy kwalifikujesz się do tradycyjnej IRA podatkowej?
Pierwszym krokiem do ustalenia, czy tradycyjny IRA jest dla ciebie dobrym rozwiązaniem, jest ustalenie, czy masz prawo do odliczania składek na tradycyjny IRA od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Bezpośrednią korzyścią tradycyjnej IRA jest to, że składki, które wpłacasz, mogą być w całości lub częściowo odliczone od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ale chociaż każdy z dochodem podlegającym opodatkowaniu jest uprawniony do wniesienia składek do Tradycyjnej IRA (do bieżącego limitu, oczywiście), nie każdy jest uprawniony do odliczenia tych składek.
Mówiąc najprościej, jeśli ani ty, ani twój małżonek nie jesteś objęty programem emerytalnym pracodawcy, jesteś uprawniony do dokonywania odpisów od podatku na Tradycyjną IRA, niezależnie od tego, jaki modyfikowany modyfikowany dochód brutto (MAGI).
Jeśli jesteś objęty innym wykwalifikowanym programem emerytalnym, takim jak 401 (k) ; jednak odliczenie Twoich tradycyjnych składek na IRA zostanie zmniejszone, gdy twój MAGI osiągnie określone limity w zależności od twojego statusu zgłoszenia. Obecnie limity odliczenia dla tradycyjnych wkładów IRA według statusu zgłoszenia są następujące.
| Single lub Head of Household | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój kwalifikowalny limit wypłaty IRA |
| 61 000 USD lub mniej | Pełne odliczenie do Twojego limitu składki |
| Ponad 61 000 USD, ale mniej niż 71 000 USD | Częściowe odliczenie |
| 71 000 USD lub więcej | Bez potrąceń |
| Żonaty Rejestracja razem lub Wdowa kwalifikacyjna (er) | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój kwalifikowalny limit wypłaty IRA |
| 98 000 USD lub mniej | Pełne odliczenie do Twojego limitu składki |
| Ponad 98 000 USD, ale mniej niż 118 000 USD | Częściowe odliczenie |
| 118 000 USD lub więcej | Bez potrąceń |
| Żonaty Pilnie segreguje | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój kwalifikowalny limit wypłaty IRA |
| Mniej niż 10 000 USD | Częściowe odliczenie |
| 10 000 USD lub więcej | Bez potrąceń |
Będziesz chciał wykorzystać te limity jako przewodnik przy ustalaniu, czy masz prawo do odliczenia tradycyjnych składek IRA od dochodu podlegającego opodatkowaniu, ale pamiętaj, że IRS czasami dostosowuje te limity dla inflacji.
Czy kwalifikujesz się do Roth IRA?
Poziomy dochodu są bardziej liberalne dla Roth IRA, i nadal możesz założyć i wnieść wkład do Roth IRA, nawet jeśli już uczestniczysz w sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym, takim jak 401 (k), podział zysków lub plan emerytalny i / lub istniejący tradycyjny IRA, w ramach pewnych poziomów dochodu.
Powodem tego oddzielnego traktowania Roth IRA jest to, że składki na Roth IRA nie mogą być traktowane jako odliczenie od dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Kwota, którą możesz wnieść do Roth IRA, zależy od twojego statusu zgłoszenia i zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI). Obecnie limity są następujące:
| Single, Head of Household lub Married Filing Oddzielnie | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój limit wkładu Roth IRA |
| Mniej niż 116 000 USD | Pełna kwota do wysokości limitu składkowego |
| 116 000 USD lub więcej, ale mniej niż 131 000 USD | Zredukowany wkład |
| 131 000 USD lub więcej | Zero |
| Żonaty Rejestracja razem lub Wdowa kwalifikacyjna (er) | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój limit wkładu Roth IRA |
| Mniej niż 183 000 USD | Pełna kwota do wysokości limitu składkowego |
| 183 000 USD lub więcej, ale mniej niż 193 000 USD | Zredukowany wkład |
| 193,000 USD lub więcej | Zero |
| Żonaty Pilnie segreguje | |
|---|---|
| Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) | Twój limit wkładu Roth IRA |
| Mniej niż 10 000 USD | Zredukowany wkład |
| 10 000 USD lub więcej | Zero |
Będziesz chciał wykorzystać te limity jako przewodnik przy ustalaniu twoich uprawnień do wniesienia wkładu do Roth IRA, ale pamiętaj, że IRS czasami dostosowuje te limity dla inflacji.
Tradycyjny IRA kontra Roth IRA
Twoje uprawnienia do odliczenia Tradycyjnych składek na IRA i twoich uprawnień do wniesienia wkładu do Roth IRA może bardzo dobrze określić, który IRA wybierzesz. Ale co, jeśli kwalifikujesz się do korzyści obu typów, w jaki sposób wybierasz? Najlepszym sposobem na podjęcie świadomej decyzji po ustaleniu kwalifikowalności jest porównanie poszczególnych aspektów każdego typu IRA ze sobą.
Zakładając, że jesteś uprawniony do odliczenia składek na Tradycyjną IRA, wszelkie składki będą podlegały odroczeniu podatkowemu, co oznacza, że nie będziesz płacić podatków od składek, dopóki ich nie wypłacisz, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę. Po wypłaceniu środków zapłacisz podatki zarówno od składek, jak i od zarobków. Jeśli nie kwalifikujesz się do odliczenia, twoje składki i zyski nadal będą korzystać z podatku odroczonego wzrostu, dlatego posiadanie IRA nadal jest dobrym rozwiązaniem dla każdego, kto oszczędza na emeryturę. Podczas gdy nie otrzymujesz odliczenia podatkowego wnosząc wkład do Roth IRA, moc Roth IRA polega na tym, że zarobki są zawsze wolne od podatku. Ten wolny od podatku * wzrost oraz fakt, że Roth IRA nie podlegają przepisom o minimalnym rozpowszechnianiu, wymagającym wypłat (znanym również jako wymagane minimalne dystrybucje lub RMD) po wieku 70½ lat, są ich głównymi zaletami.
Czy skorzystasz więcej z Roth IRA?
To, czy będziesz bardziej korzystny z Roth IRA, w przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, zależy od zmiennych, takich jak czas, jaki upłynie, zanim przejdziesz na emeryturę, kiedy planujesz zacząć brać dystrybucje, i swój przedział podatkowy teraz i jaki będzie on w momencie przejście na emeryturę. Nawet jeśli jesteś uprawniony do udziału w tradycyjnej IRA podlegającej odliczeniu podatkowemu, możesz zyskać na dłuższej perspektywie inwestując w Roth IRA.
Korzyści podatkowe Roth IRA zwiększają się wraz z liczbą lat pomiędzy ustanowieniem Roth IRA i czasem, w którym zaczynasz brać dystrybucje. Istnieje także możliwość skorzystania z ulg podatkowych, jeśli spodziewasz się, że na emeryturze będziesz znajdował się w wyższym przedziale podatkowym, niż teraz ze względu na wyższe dochody lub inny kod podatkowy (który musiałby zostać przewidziany). Aby naprawdę ustalić, czy wyjdziesz na przód z Rothem, musisz zrobić kilka zgrzytów liczbowych i spojrzeć na całkowity obraz inwestycji. Możesz nawet porozmawiać z doradcą podatkowym.
Konwersja tradycyjnych funduszy IRA na Roth IRA
Niektóre osoby są uprawnione do konwersji funduszy przechowywanych w Tradycyjnej IRA na Roth IRA, ale konwersja ta wymaga zapłacenia podatków od kwoty, która jest konwertowana w momencie konwersji. Porozmawiaj z doradcą IRA przed podjęciem decyzji o konwersji.
Inne Różne dane IRA
- Możesz utworzyć IRA w każdej instytucji finansowej autoryzowanej przez Internal Revenue Code, takiej jak banki, firmy powiernicze, kasy oszczędnościowe, firmy maklerskie lub towarzystwa funduszy inwestycyjnych.
- Masz czas do 15 kwietnia każdego roku, aby wnieść wkład do IRA za poprzedni rok podatkowy, ale im wcześniej dokonasz wpłaty, tym więcej zarobisz.
- * Chociaż składki Roth IRA i zarobki są ogólnie uważane za wolne od podatku, to w odniesieniu do federalnego podatku dochodowego. Zasady podatkowe państwa dotyczące dystrybucji Roth IRA różnią się w zależności od stanu.
Ten artykuł ma jedynie ogólny przegląd Roth kontra Tradycyjne IRA. Istnieje wiele innych szczegółów, które są omówione na stronach internetowych IRS poświęconych IRA. Aby uzyskać porównanie reguł dotyczących tradycyjnych IRA z Roth, zobacz tabelę porównawczą IRS.