Fundusze zarządzane przez podatki dają ci kontrolę nad czasem zdobywania zysków
Efektywne wykorzystanie funduszy zarządzanych przez podatników ma zastosowanie, jeśli masz konto maklerskie lub inwestujesz w fundusze inwestycyjne, akcje i obligacje, które nie znajdują się na koncie emerytalnym. (Dzięki inwestycjom, które są na koncie emerytalnym, takim jak IRA lub 401 (k), wszystkie zyski są odroczone podatkowo , więc nie musisz myśleć o podatkach, aż dojdziesz do momentu, w którym będziesz brać wypłaty. )
Fundusze zarządzane przez podatki dają ci kontrolę nad tym, kiedy masz podatki od zysków, ponieważ zapewniają większość zysków kapitałowych w postaci niezrealizowanych zysków. Oznacza to, że nie płacisz podatków, dopóki nie sprzedasz akcji funduszu. Rzućmy okiem na to, jak to działa.
Są dwa rodzaje zysków kapitałowych, które będziesz mieć do swoich udziałów w funduszach wspólnego inwestowania.
- Zyski kapitałowe przy sprzedaży tytułów uczestnictwa funduszu
Kiedy sprzedajesz udziały w funduszu inwestycyjnym, jeśli sprzedajesz je za więcej niż zapłaciłeś za nie, zrealizujesz krótkoterminowy lub długoterminowy zysk kapitałowy. Dla tych z was, którzy mają 10 lub 15% przedział podatkowy, zerowa stawka podatku od zysków kapitałowych odnosi się do pewnej kwoty zrealizowanych zysków. Wiele z nich ma możliwość sprzedaży akcji swoich funduszy w ciągu roku, gdy ich stawka podatkowa jest niska, a więc nie płacą absolutnie żadnych podatków od zysków! - Osiągnięte zyski, które są dystrybuowane każdego roku
Wewnątrz funduszu powierniczego, gdy fundusz sprzedaje akcje lub obligacje, które mają zysk, ten zysk musi zostać przekazany Tobie jako udziałowcowi funduszu. Nawet jeśli ponownie zainwestujesz wszystkie swoje zyski kapitałowe i dywidendy, nadal otrzymasz formularz 1099, który pokazuje wysokość zysku, a będziesz musiał zgłosić zysk na zeznaniu podatkowym i zapłacić odpowiednią kwotę podatku. Większość funduszy rozprowadza tego rodzaju zyski z kapitału wewnętrznego pod koniec roku. Oznacza to, że w przypadku większości funduszy inwestycyjnych będziesz mieć pewną kwotę zysków kapitałowych do raportowania każdego roku, nawet jeśli nie sprzedałeś żadnych akcji funduszu .
Osiągnięte zyski mogą niesłusznie zwiększyć wysokość podatku
Ten drugi rodzaj zysku jest często nazywany wbudowanym zyskiem kapitałowym, ponieważ nawet gdybyś posiadał fundusz tylko przez krótki czas, mógłbyś otrzymać dystrybucję zysków kapitałowych i płacić podatek. Jak to się stało? Fundusz wzajemny mógł już dawno nabyć akcje; na długo przed tym, jak byłeś właścicielem funduszu.
Teraz go sprzedają. Mimo że fundusz posiadasz tylko przez krótki czas, będziesz uczestniczyć w proporcjonalnym udziale w zyskach kapitałowych z tego zasobu.
Fundusze zarządzane przez podatki ograniczają dystrybucję wbudowanych zysków
Zarządzany podatkowo fundusz inwestycyjny jest zarządzany, aby zminimalizować dystrybucję zysków kapitałowych. Wewnątrz funduszu pracują, aby zebrać straty, aby zrekompensować zyski - w efekcie końcowym widać, że zyskujesz, obserwując wzrost ceny funduszu (pierwszy rodzaj zysku, o którym mowa powyżej), a nie zwiększając roczne zyski kapitałowe dystrybucje zgłoszone w formularzu 1099. Ponieważ masz kontrolę nad tym, kiedy sprzedajesz akcje, teraz masz większą kontrolę nad rokiem podatkowym, w którym te zyski są raportowane.
Fundusze zarządzane przez podatki próbują również ograniczyć inne formy opodatkowanych wypłat, takich jak odsetki i dochody z dywidend . Na przykład fundusz zrównoważony pod względem podatkowym, do którego należą akcje i obligacje, często będzie posiadał obligacje komunalne, które generują odsetki wolne od federalnych podatków dochodowych.
Fundusze zarządzane przez podatki dają ci kontrolę nad tym, kiedy zdajesz sobie sprawę z zysków kapitałowych. Jest to szczególnie ważne na emeryturze. Nie chcesz niespodziewanego podatku, a nagły wzrost Twojego dochodu do opodatkowania może zwiększyć opodatkowanie Twojego Ubezpieczenia Społecznego .
Ponadto, jak wspomniano, w przypadku 15% lub niższych przedziałów podatkowych występuje zerowa procentowa stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych. Korzystając z funduszu zarządzanego przez podatki, można kontrolować, kiedy powstają zyski, sprzedając akcje funduszu, gdy znajdujesz się w roku podatkowym, w którym zyski nie będą opodatkowane.
Właściwie stosowane, zarządzane przez podatki fundusze powiernicze mogą być sposobem na osiągnięcie dochodu wolnego od podatku na emeryturze.
Gdzie znaleźć podatkowe efektywne fundusze
Wiele towarzystw funduszy inwestycyjnych oferuje fundusze określone jako "zarządzane podatkowo". Na przykład Vanguard oferuje zarządzany przez podatki zrównoważony fundusz, fundusz międzynarodowy, fundusz o małej kapitalizacji i wiele innych.
Nawet jeśli nie wybierzesz funduszu zarządzanego przez podatki, możesz inwestować w sposób opłacalny podatkowo, korzystając z funduszy indeksowych i funduszy indeksowanych. iShares, na przykład, wyjaśnia znaczenie efektywności podatkowej na stronie strategii podatkowych.